Prosječna ponderisana kamatna stopa na kredite Centralne banke Ruske Federacije. Prosječna ponderisana kamatna stopa - šta je to i kako se izračunava? Prosečna ponderisana stopa kredita

Kreditni portfolio banaka i Centralne banke sastoji se od određenog broja kredita izdatih na različite periode i na različite iznose. Mogu se razlikovati i po vrstama: obrtni kapital, investicije itd. Pored iznosa i rokova, ovi krediti se mogu razlikovati i po stopama.
Da bi stekla predstavu o stvarnoj vrijednosti kreditnog portfolija, Centralna banka, kao i svaka druga banka, koristi prosječnu ponderisanu kamatnu stopu (WAP). Ne može se izračunati kao aritmetički prosjek, jer mora odražavati iznos i rok svakog kredita u portfelju.

U poslovanju, SPS je potreban za procenu finansijske efikasnosti banke. ATP mogu koristiti i obične organizacije koje koriste poslovne kredite. Centralna banka koristi PCA u cijelom finansijskom sistemu zemlje. Uz njegovu pomoć, on može procijeniti trošak i produktivnost svih izdatih kredita. Ovo se radi u svrhu oblikovanja i promocije monetarne politike.

Koja je prosječna ponderisana kamatna stopa?

Ako se ovaj termin posmatra na nivou obične banke, onda PCA odražava vrijednost svih kredita koje je ova banka izdala ili uzela. Menadžment banke se oslanja na ovaj indikator za analizu učinka.

Ako to uzmemo na nivou Centralne banke, onda PCA pokazuje trošak izdatih i primljenih kredita drugim bankama u zemlji. Centralna banka će se rukovoditi ovom stopom kako bi formulisala svoju monetarnu politiku, kao i ocjenjivala cjelokupni bankarski sistem u cjelini. Dakle, PCA odražava vrijednost kreditnog portfelja.
Centralna banka izračunava ATP na dnevnoj bazi. Na taj način prati obim kreditnih transakcija. U slučaju negativnih scenarija, Centralna banka ima mogućnost da brzo reaguje i interveniše u finansijskim procesima.

Zašto je SPS potreban?

Ova stopa je jedan od važnih pokazatelja aktivnosti. Banke pokušavaju regulisati svoju likvidnost. Ako je visoka, onda izdaje kredite, čime plasira višak resursa i ostvaruje profit, a ako je niska, onda se zadužuje kako bi obnovio likvidnost.

Često, kako bi zatvorile svoje "finansijske rupe", banke počinju aktivno davati kredite. Prema dokumentima, ispada da je banka u stabilnom stanju, ali se to često ne poklapa sa realnošću. Da bi se takvi slučajevi izbjegli, Centralna banka prati obim kreditnih transakcija.
Cijena međubankarskog kredita na tržištu može se mijenjati u zavisnosti od ponude i potražnje učesnika i količine novca. To se, pak, odražava na kamatne stope na kredite fizičkih lica.

U cilju stabilizacije situacije, Centralna banka svakodnevno prati obim kreditnih transakcija i prilagođava stope na međubankarske kredite. Obračun ATP-a se vrši na dnevnoj bazi, što omogućava Centralnoj banci da prati likvidnost bankarskog sistema „online“, kao i da reguliše trošak državnih resursa.

Kako se izračunava SPS?

Ova vrijednost se zasniva na iznosima i uslovima izdatih kredita. Kao što je rečeno, izračunavanje ATP-a uzimanjem aritmetičkog prosjeka biće pogrešno, pa je potrebno koristiti metodu ponderisanog prosjeka, jer cijena kredita zavisi od njegovog iznosa i roka. Centralna banka obračunava stanje duga za svaki kredit dat bankama.
Formula izračuna je sljedeća:

ATP=(Σ(stanja kredita*kamate na kredite)/(Σukupni dug zajma)

Budući da Centralna banka izdaje ogroman broj kredita, jednostavno je nerealno ručno izračunati ovaj pokazatelj. Obračun se vrši automatski. Sistem prikazuje ATP na osnovu stanja kredita za tekući dan. Na osnovu dobijene vrijednosti, Centralna banka već procjenjuje svoj kreditni portfolio.

ZKP za Centralnu banku opisuje troškove svih kreditnih resursa države, pa se može smatrati važnim pokazateljem efikasnosti bankarskog sistema.

ATP za organizacije i pojedince.

Organizacije i pojedinci mogu izračunati svoj ATP na osnovu dostupnosti kredita. Što je ova cifra niža, manje ćete morati preplatiti. Da biste održali ATP na prihvatljivom nivou, morate slijediti neka pravila:

• Prijavite se za kredite po niskim kamatama.
• Refinansirajte ili restrukturirajte kredite sa visokim kamatnim stopama.
• Izbjegavajte kredite koji imaju uslove za povećanje kamata.
• Eliminišite kreditne proizvode sa visokim stopama, kao što su kreditne kartice, ili iskoristite grejs period.

Ako organizacija aktivno pozajmljuje, onda bi također trebala pratiti svoj ATP. To će omogućiti da se resursi kompanije mudro koriste, a ne da se bacaju na otplatu viška kamata, kao i da se prati efikasnost aktivnosti.
ATP nije konstantna vrijednost i mijenja se ovisno o izvršenim operacijama. Na povećanje ili smanjenje će uticati faktori kao što su potpuna otplata duga, restrukturiranje, refinansiranje, promjena stope na postojeći kredit, primanje sljedeće tranše itd.

Ispravna taktika kada se utiče na PCA bila bi otplata dugova uz visoke kamate, smanjenje kamata na postojeće kredite i planiranje rasporeda otplate tako da se prvo otplate „skupi“ krediti.
Svaka organizacija ima svoje ATP kriterijume. To je zbog regije u kojoj se kompanija nalazi, njene djelatnosti i vrste kredita. Vrijedi zapamtiti da kredit ne poskupljuje toliko kamata, već i dodatne usluge, na primjer osiguranje, kolateral i rok kredita.

Gdje mogu pronaći informacije o ATP-u?

Aktuelne informacije se svakodnevno objavljuju na web stranici Centralne banke u odjeljku "kamatne stope" https://www.cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/ Ovdje možete pronaći i arhivu stopa za prethodne godine i vidjeti njihove trendove .

– karakteristika koja odražava prosječnu kamatnu stopu na kredite izdate u okviru jedne kompanije. Zašto je potreban ovaj indikator?

Da biste dobili tačne informacije o ukupnoj cijeni svih kredita. Ova vrijednost se zasniva na obimu datih kredita i njihovim uslovima.

Izračun prosječne ponderisane kamatne stope na kredite

Mnogi ljudi pogrešno vjeruju da se stopa izračunava pomoću formule:

Iav.v. = (X1+X2+X3+Xn)/n,

gdje je X1, X2, X3...Xn – postojeće kamatne stope u jednoj od banaka;

n je ukupan broj dostupnih opklada.

Međutim, ovi proračuni će dovesti do prosječne vrijednosti, ali ne i do ponderiranog prosjeka. Da biste ispravno izračunali posljednji pokazatelj, zapamtite da trošak korištenja kreditnog kredita direktno ovisi o njegovom iznosu.

Prema ovim informacijama, možemo zaključiti da ukoliko kompanija ima veoma velike kredite u svom kreditnom portfelju, ali sa niskim kamatama, onda ukupna cijena svih raspoloživih kredita naglo pada.

Na osnovu ovog principa, odlučeno je da se izračuna ne prosječna vrijednost, već ponderisani prosjek.

Kreditni portfolio

Kreditni portfolio je pokazatelj ukupnosti postojećeg duga po osnovu jednog preduzeća za sve aktivne kreditne poslove za određeni period.

Ponderiranu prosječnu stopu kredita prema ostatku duga možete saznati u svakom pojedinačnom ugovoru o kreditu.

Ispravna formula izgleda ovako:

Iav.in.=Sum.(Sres.*Itek.)/Sum.Sres.,

gdje Sest. – stanje duga po kreditu;

ITek. – trenutna kamatna stopa.

Radi praktičnosti, proračuni se provode u Excel tablicama pomoću posebne formule "SUMPRODUCT".

Napomena za potrošače!

1. Važno je imati na umu da prosječna ponderisana kamatna stopa na kredite ni u kom slučaju nije konstantna i, u zavisnosti od niza razloga i izvršenih operacija, može promijeniti svoje granice. Utječe na smanjenje ili, naprotiv, povećanje indikatora:

• potpuna otplata glavnog duga;
• kompanija je dobila još jednu tranšu ili novi kredit;
• jedan od kredita je promijenio svoje parametre, a promijenila se i godišnja stopa.

1. Kako biste imali potpunu informaciju o aktuelnim poslovima kreditnog portfolija u jednoj od banaka koju ste odabrali, pažljivo pratite i najmanje promjene prosječne ponderisane stope.
2. Postoji uobičajena zabluda da ponderisana prosječna kamatna stopa na kredite opada. Povoljnijim uslovima korišćenja kreditnih sredstava poboljšava finansijsko stanje celog preduzeća. Ne sve. Analizirajući sve faktore koji utiču na stopu, stručnjaci su uspjeli da naprave plan prema kojem cijena za mogućnost trošenja pozajmljenih sredstava teži minimalnom iznosu. Pridržavajući se niže navedenih tačaka, svaki klijent može profitabilno iskoristiti trenutak i podnijeti zahtjev za kredit pod optimalnim uvjetima ili prenijeti postojeći program kreditiranja u ugodnijem smjeru.

• sklapaju ugovore na osnovu ugovora o zajmu za primanje;
• prava taktika je da prvo zatvorite dugove koji su izdati po najvišim (od svih onih koji postoje na vaše ime) kamatama;
• ako ne možete odmah riješiti kredite po „skupim“ stopama, onda je preporučljivo pokušati ih zamijeniti (refinansirati ili restrukturirati, na primjer) povoljnijim uvjetima;
• smanjiti ili smanjiti godišnju kamatnu stopu na tekuće kredite (savjet možete dobiti od jedne od banaka, jer često održavaju slične akcije, posebno za klijente sa dobrom kreditnom istorijom);
• Jasno i kompetentno planirajte svoj raspored operacija namirenja otplate duga na način da do kraja perioda otplate imate samo one kredite koji obezbjeđuju minimalne stope.

1. Prosečna ponderisana stopa na kredite je najpotpuniji odraz stvarne cene svih resursa finansijske organizacije koja izdaje kredite. Najčešće, upravo ova vrijednost pokazuje koliko efikasno svi zaposleni u strukturi zaduživanja mogu raditi, jer njihove neposredne odgovornosti uključuju maksimalno smanjenje cijena za mogućnost korištenja sredstava kreditne kompanije za privlačenje više klijenata i povećanje novčanog toka.

Vrijednost prosječne ponderisane stope u Rusiji

Na ovo pitanje je nemoguće odgovoriti nedvosmisleno, jer svaka regija posluje sa svojim indikatorima. Osim toga, u zavisnosti od vrste kredita (hipoteka, auto kredit, potrošačke namjene), ove karakteristike također variraju.

Zašto postoji neslaganje? Jer svaka finansijska institucija, na osnovu pravila svoje interne politike, postavlja potpuno različite uslove za kreditne programe – neke povećavaju stopu, neke produžavaju rok otplate, a neke zahtevaju obaveznu registraciju više vrsta osiguranja i obezbeđenje svog kredita kolateralom od postojeće nekretnine ili druge vrijednosti.

Kako ne biste upali u zamku visokih kamata i dugih kašnjenja, potrebno je unaprijed pripremiti i proučiti informacije.

Danas internet pruža odličnu priliku da se upoznate sa svim postojećim bankama i njihovim ponudama.

Za nekoliko sekundi izračunat će sve parametre željenog kredita i prikazati sva očekivana plaćanja s točnošću u rubljama.

Na osnovu prosječnih stopa za programe svake banke, možete jednostavno postaviti ponderisanu prosječnu stopu (pomoću formule).

A kada je preduzeće samostalno izračunato, ostaje samo da odaberete najoptimalniju opciju za vaš slučaj i slobodno idite po novac za svoje potrebe, bilo da se radi o kupovini kućanskih aparata ili prvom kamenu u novom poslu .

U uslovima stalnih fluktuacija na tržištu i razmenama, mnogi stanovnici naše zemlje radije veruju bankama da sačuvaju i uvećaju sopstveni kapital. Da bi to učinili, koriste depozitni sistem. Neke organizacije također slijede sličan put, posebno kada imaju nepotražene novčane jedinice u određenom vremenskom periodu.

Šta je izazvalo ovo interesovanje za bankarske depozite? Prije svega, mogućnost uštede i blagog povećanja iznosa depozita. Ali relativno niski rizici koji pokazuju kalkulacije u bankarskom sistemu takođe su od velikog značaja. Takođe je važno imati izbor depozitnih programa:

• Dugoročna ulaganja do zahtjeva;
• Hitne investicije.

Međutim, važno je ne samo odabrati pravu vrstu depozita, već i pravilno odrediti banku sa kojom ćete sarađivati. I ovdje izbor u velikoj mjeri zavisi od toga koju kamatnu stopu nudi banka i kako se ona odnosi na ponderisanu prosječnu stopu.

Koja je prosječna ponderisana kamatna stopa?

Prosječna tržišna kamatna stopa na depozite je prosjek stopa za sve depozite u određenoj valuti među bankama u zemlji. U ovom slučaju se uzimaju u obzir depoziti sa različitim periodima ulaganja i različitim uslovima.

Ponderisana prosečna stopa je takođe odličan način za određivanje likvidnosti i pouzdanosti depozita. Dakle, kamatne stope iznad prosječnog nivoa izazivaju radost i trenutnu želju za ulaganjem samo kod neiskusnih investitora. Drugi investitori shvataju da se iza ukusne ponude u većini slučajeva krije kvaka.

Na primjer, uobičajena praksa među strukturama na ivici bankrota je da privlače maksimalan iznos kapitala u pokušaju da riješe svoje probleme. Takve banke su spremne da rizikuju i plate za svoje čudesno oslobađanje od problema povećanom stopom dividende. Ali kakve su šanse da se banka sama izvuče iz ponora, a ne da potone na dno, vukući za sobom vaš novac? Uostalom, danas je iznos naknade samo sedamsto hiljada rubalja.

Međutim, situacija ne izgleda uvijek tako strašno. Ponekad su visoke kamatne stope povezane sa povoljnim trenucima:

• Praznici;
• godišnjica banke;
• Nude ih mlade, ali već prilično pouzdane strukture.

Kako pravilno izračunati prosječnu tržišnu stopu depozita?

Izračunavanje prosječne tržišne kamatne stope na depozite pretpostavlja da je potrebno uzeti u obzir sve ponude na tržištu, sumirati ih i podijeliti rezultat sa brojem banaka izvora. Odnosno, dobijamo sledeću formulu:

F=((N_1+ N_2+⋯+N_n))/n

• F – Prosječna ponderisana kamatna stopa;
• N – Stopa banke;
• n – Broj banaka.

Dobiveni proračun se može koristiti za analizu likvidnosti i izvodljivosti vaših investicija.

U savremenoj ekonomiji moguće je izvršiti kalkulacije ne samo prosječne tržišne kamatne stope za zemlju, već i izvršiti kalkulacije u okviru određene banke ili investicionog portfelja. Treba uzeti u obzir sljedeće:

• Period kapitalizacije kamate;
• Vrsta depozita;
• Kamatna stopa.

Opcije	Opcije	Opis
Vrsta investicije	U skladu sa zahtjevima	Takvi depoziti uključuju depozite koji nemaju jasno definisan krajnji period ulaganja. Novac se jednostavno vraća investitoru na njegov zahtjev. Štaviše, kamata na takvim računima je niža nego na oročene depozite.
	Hitne investicije	Depozit na strogo određen period. Ima prilično visoku kamatnu stopu, što ga čini atraktivnim. Ali postoji i nedostatak: ako se pokuša rano povući sredstva iz opticaja, investitor je podložan kaznama, sve do potpunog poništavanja svih dividendi.
Period kapitalizacije	1 mjesec
	1. kvartal	Obično razgraničenja sa takvim periodom ukazuju na njihovu učestalost, što znači da govorimo o složenoj kamati. Odlikuje ih činjenica da se akumuliraju u određenom intervalu tokom čitavog perioda ulaganja. Na primjer: otvoren je depozit na 1 godinu sa složenom kamatom i periodom kapitalizacije od 1 kvartala. To znači da će se dividende isplaćivati ​​4 puta godišnje.
	Na kraju perioda	Ulaganja ovog tipa odlikuju se činjenicom da se dividende na njih akumuliraju na kraju depozita. Odnosno, ako je račun otvoren na period od 3 godine, tada će se dividende obračunati jednom, tri godine od datuma otvaranja računa. Slučajevi u kojima se koristi ova vrsta obračuna dividende nazivaju se depoziti sa prostom kamatom.
Kamatna stopa		Specifična kamatna stopa određuje obim u kojem će se dividende akumulirati. Međutim, mora se pažljivo analizirati u poređenju sa prosječnom kamatnom stopom. Ako govorimo o kraju 2014. godine, tada su prosječne tržišne stope za depozite u domaćoj valuti bile: · Oko 9% za kratkoročna ulaganja; · 9,7% za dugoročna ulaganja; · Period od tri i trideset tri posto za dividende, sa periodom ulaganja do zahtjeva za namirenje. Aktuelne informacije uvijek se mogu naći u publikacijama Centralne banke.

Metode za izračunavanje prosječne ponderisane stope portfolija

Za portfolio investicije takođe je primenljiv koncept kao što je prosečna tržišna kamatna stopa. Obračunava se za sve depozite, a način obračuna zavisi od toga koji se depoziti nalaze u portfelju: radi se o prostoj ili složenoj kamati. Mada, naravno, i oni imaju svoj uticaj ostali pokazatelji:

• Iznos depozita;
• period ulaganja;
• Period kapitalizacije složene kamate;
• Stopa depozita.

Kada je u pitanju depozit koji se kapitalizira na kraju roka, gdje funkcionira obična kamata, iznos dividende se izračunava po sljedećem algoritmu:

1. Iznos investicije se mora pomnožiti sa godišnjom kamatnom stopom;
2. Rezultat 1. tačke se množi sa periodom ulaganja u danima;
3. Podijelite proizvod sa 365, a rezultujući količnik podijelite sa 100.

Rad sa složenom kamatom je teži:

1. Izračunajte ukupan iznos depozita uzimajući u obzir kapitalizirani iznos prema šemi sa lakim kamatama. Dobijeni kapital se uzima kao obim investicije;
2. Obim investicije pomnožen godišnjom kamatnom stopom;
3. Proizvod se množi sa trajanjem perioda kapitalizacije u danima;
4. Podijelite rezultat sa 365 i 100;
5. Uzmite rezultujući količnik kao iznos konačnih dividendi za 1 godinu.

Dakle, izračunavanje prosječne ponderisane kamatne stope na depozit omogućava ne samo analizu i ispravnu procjenu situacije na tržištu i unutar bankarskog sistema. Takođe služi za procjenu specifičnih doprinosa i izračunavanje monetizacije dividendi.

Kreditni portfolio gotovo svake kompanije obično se sastoji od određenog iznosa razni krediti, koji može biti i dugoročni i kratkoročni, kako tekući tako i investicioni. Stope za različite kredite obično variraju. Da bismo imali tačne informacije o ukupnoj ceni svih kredita, izmišljen je poseban koncept - APR (ponderisana prosečna kamatna stopa), koji je koji odražava prosječnu kamatnu stopu na sve kredite koje je kompanija uzela.

Izračunavanje prosječne ponderisane kamatne stope na kredit

Recimo da je firma uzela tri kredita sa kamatama: 14, 12 i 16 posto; ako izračunamo uobičajenu prosječnu vrijednost svih kreditnih stopa, ispada (14% + 16% + 12%) / 3 = 14%. Prema ovoj računici, prosječna vrijednost svih kamata na kredite iznosiće 14%, ali ta cifra nije karakteristika kreditnog portfelja kompanije. Treba imati na umu da trošak korišćenja kredita direktno zavisi od njegovog iznosa, pa će kompanija čiji kreditni portfolio sadrži kredite za veći iznos sa nižom kamatnom stopom imati znatno nižu cenu kredita. Po ovom principu pri određivanju ukupne cijene kredita ne koristi se prosječna kamatna stopa, već ponderisani prosjek. Prosečna ponderisana stopa se izračunava na osnovu nepodmirenog stanja posebno za svaki kredit. Istovremeno, njegova težina pri izračunavanju prosječne ponderisane kamatne stope direktno zavisi od iznosa kredita sa stabilnom kamatnom stopom. Za izračun se koristi sljedeća formula:

• iav.vz.- prosječna ponderisana stopa;
• Sost- dug zajma ili stanje kredita;
• itek- kamatna stopa na kredit.

Obično, za izračunavanje ponderisane prosječne stope, proračuni se izvode u Excelu pomoću funkcije „SUMPRODUCT“. Ako izračunate stopu koristeći formulu za gornji primjer, tada prosječna stopa neće biti 14%, već 14,38%. Ovo se objašnjava činjenicom da je većina iznosa kredita imala stopu veću od prosjeka.

PCA se može periodično mijenjati ako se dogode sljedeći događaji:

1. Kamatna stopa na kredit se promijenila.
2. Glavni dug je otplaćen.
3. Kompanija je podigla još jedan kredit.

Neophodno je pažljivo pratiti svaku promjenu u ATP-u kako bi imali informaciju o vrijednosti ukupnog kreditnog portfelja kompanije. Nemojte se zavaravati da što je niža ponderisana prosečna kamatna stopa, to je niža cena kreditnih resursa, čime se smanjuje kamata, a profit organizacije će se povećati. Analiza svih faktora koji utiču na stopu dovodi do nekoliko pravila, pridržavajući se kojih će trošak kredita bilo kojoj kompaniji biti blizu minimuma:

1. Zajmove treba dobiti po minimalnoj stopi.
2. Ako je moguće, prvo treba otplatiti kredite sa najvišom kamatnom stopom.
3. Ako je moguće, riješite se svih kredita s visokim kamatama ili ih zamijenite drugima s nižom kamatnom stopom.
4. Planirajte plan otplate za sve kredite tako da na kraju ostanu samo krediti sa niskom kamatnom stopom.
5. Smanjite kamatne stope na postojeće kredite. Možete razgovarati s bankama i pokušati smanjiti kamatne stope.

Ponderisana prosečna kamatna stopa odražava cenu svih kreditnih resursa. Obično se koristi kao glavni pokazatelj efikasnosti svih zaposlenih u finansijskoj službi, jer su u mogućnosti i dužni da smanje troškove sredstava uzetih na kredit. Nakon čitanja ovog materijala, moći ćete da odgovorite kolika je kamatna stopa na sve kredite Vaše kompanije.

pita Konstantin

Zdravo! Nedavno sam čuo takvu formulaciju kao što je ponderisana prosečna stopa kredita. Htjeli ste znati šta je to?

Dobar dan, Konstantine. Da, postoji takva formulacija. Hajde da vidimo šta znači prosečna ponderisana stopa kredita.

Kolika je prosječna ponderisana stopa kredita i njen izračun

Kreditni portfolio svake kompanije sastoji se od različitih kredita.

Oni mogu biti:

Dugoročni;
Kratkoročno;
Negotiable;
Investicija.

Stope različitih kredita su različite, pa su, kako bi kompanija imala tačne informacije o cijeni svih kredita, osmislila koncept prosječne ponderisane kamatne stope. ATP je odraz prosječne stope na sve kredite koje kompanija uzima.

Obračun se vrši na sljedeći način:

Pretpostavimo da je preduzeće podiglo tri kredita: prvi sa stopom od 14%, drugi - 12, treći - 16. Prosječna stopa je 14% ((14+12+16)/3), ali ovaj indikator nije smatra se karakterističnom za kreditni portfolio preduzeća.

Bilješka!

Moramo imati na umu da trošak korištenja kredita ovisi o njegovom iznosu. Shodno tome, ako kreditni portfolio kompanije sadrži kredite u velikom iznosu sa niskom kamatnom stopom, cena kredita će biti znatno niža.

Prema ovom principu, ukupni trošak kredita ne određuje se prosječnom kamatnom stopom, već ponderiranim prosjekom, koji se izračunava na osnovu neizmirenog stanja za svaki kredit posebno. Ako je kamatna stopa stabilna, njena težina zavisi od iznosa kredita prilikom izračunavanja prosečne ponderisane kamatne stope.

Ponderirana prosječna stopa se izračunava pomoću formule:

Sost – stanje kredita,
Itek – kamata na kredit.

ATP će se promijeniti ako:

Stopa na bilo koji kredit će se promijeniti;
Glavni dug će biti otplaćen;
Kompanija će izdati novi kredit.

Da bismo imali pouzdane podatke o vrijednosti kreditnog portfelja kompanije, potrebno je pratiti promjene u ATP-u. Da biste trošak kredita bilo kojeg poduzeća što više približili minimalnom trošku, morate se pridržavati određenih pravila:

1. Krediti se izdaju po najnižoj mogućoj stopi;

2. Pokušajte da prvi otplaćujete kredite sa visokim kamatama;

3. Ako je nemoguće riješiti se kredita s visokim kamatama, pokušajte ih zamijeniti kreditima s nižim kamatnim stopama;

4. Napravite plan otplate kredita tako da krediti sa niskom kamatom ostanu na kraju;

5. Smanjite kamatne stope na postojeće kredite: razgovarajte sa kreditnim institucijama i pokušajte da smanjite kamatne stope.

ATP, koji odražava trošak kreditnih resursa kompanije, glavni je pokazatelj učinka zaposlenih u finansijskim službama: oni su ti koji moraju smanjiti troškove sredstava kupljenih bankovnim novcem.