გაანგარიშება „ფინანსური გეგმა. საწარმოს ფინანსური გეგმა

ფინანსური გეგმა არის ღირებულებითი (ფულადი) თვალსაზრისით ოპერაციისა და განვითარების ყოვლისმომცველი გეგმა. ფინანსური გეგმა პროგნოზირებს კომპანიის წარმოების, საინვესტიციო და ფინანსური საქმიანობის ეფექტურობას და ფინანსურ შედეგებს.

ფინანსურ გეგმაში ასახულია საწარმოო და ეკონომიკური საქმიანობის საბოლოო შედეგები. ის მოიცავს ინვენტარს, ყველა ფინანსურ ნაკადს სტრუქტურული დანაყოფები, მათი ურთიერთობა და ურთიერთდამოკიდებულება.

ფინანსური გეგმაარის კომპანიის საქმიანობის შედეგების საბოლოო სინთეზი და ღირებულებითი თვალსაზრისით ასახვა. ფინანსური გეგმის შედგენის საინფორმაციო ბაზა ძირითადად სააღრიცხვო დოკუმენტაციაა. უპირველეს ყოვლისა, ეს არის აპლიკაციები დასაბალანსებლად.

კომპანიის ან საწარმოს ფინანსური გეგმა ასახავს:

• შემოსავალი და სახსრების ქვითრები;
• ხარჯები და ფულადი სახსრების გამოყოფა;
• საკრედიტო ურთიერთობები;
• ბიუჯეტთან ურთიერთობა.

მითითებული შემოსავლებისა და ხარჯების გაანგარიშების შედეგები შეჯამებულია სახით „შემოსავლებისა და ხარჯების ბალანსი“. ფინანსური დაგეგმვის დოკუმენტები ასევე მოიცავს კომპანიის ბალანსს.

საწარმოს ბალანსი

საწარმოს ბალანსიარის შემაჯამებელი ცხრილი, სადაც მითითებულია კაპიტალის წყაროები და მისი განაწილების საშუალებები. ბალანსი ემსახურება ფინანსური დაგეგმვის პირველი ეტაპის - ფინანსური მაჩვენებლების ანალიზს. ამ შემთხვევაში ჩვეულებრივ გამოიყენება შიდა ბალანსი, ე.ი. ბალანსი, რომელიც ასახავს კომპანიის ნამდვილ ფინანსურ მდგომარეობას შიდა გამოყენებისთვის. გარე ბალანსი შედგენილია სპეციალურად გამოსაქვეყნებლად, რომელიც, როგორც წესი, მიზნად ისახავს მოგების ოდენობის შემცირებას, რათა შემცირდეს დაბეგვრის თანხები და შექმნას სარეზერვო კაპიტალი და სხვა მიზეზები. უკეთესი ფინანსური დაგეგმვისთვის კომპანიები ადგენენ საწარმოს ფინანსური ნაკადების გეგმა.

შემოსავლის ნაწილი ასახავს შემოსავალს ჩვეულებრივი საქმიანობიდან, საოპერაციო შემოსავალიდან (სხვადასხვა შემოსავალი, მოგება ერთობლივი საქმიანობიდან და ა.შ.) და არაჩვეულებრივი შემოსავალი (შემოსავლები, რომლებიც წარმოიქმნება ეკონომიკური საქმიანობის საგანგებო გარემოებების შედეგად). ხარჯები აისახება იმავე პუნქტებში, როგორც შემოსავალი.

საწარმოს ბიუჯეტი

მოკლევადიანი და გრძელვადიანი დაგეგმვის განუყოფელი ნაწილია ბიუჯეტირება.

ნებისმიერ სამოქმედო გეგმას თან უნდა ახლდეს ბიუჯეტი (ხარჯებისა და შემოსავლების შეფასება), რაც არის გეგმის რაოდენობრივი განხორციელება, შემოსავლებისა და ხარჯების დახასიათება კონკრეტული პერიოდისთვის და რესურსების საჭიროების განსაზღვრა გეგმით დასახული მიზნების მისაღწევად.

შეიძლება შედგეს: კომპანიებისთვის, საწარმოებისთვის, განყოფილებებისთვის.

ბიუჯეტი ბევრად აღემატება გეგმას სიმკაცრისა და ვალდებულების თვალსაზრისით. ბიუჯეტს აქვს აზრი მხოლოდ მაშინ, როცა ის განხორციელდება, რადგან... შემოსავლისა და ხარჯების უბრალო შეფასებას არ ექნება მნიშვნელობა.

საწარმო მთლიანად ავითარებს მთავარ ან მთავარ ბიუჯეტს, რომელიც ითვალისწინებს მომავალ მოგებას, ფულადი ნაკადებს და დამხმარე გეგმებს ფულადი თვალსაზრისით. ძირითადი ბიუჯეტიარის მარკეტინგისა და წარმოების გეგმების ფინანსურად რაოდენობრივი გამოხატულება, რომელიც უზრუნველყოფს ოპერაციულ და ფინანსურ მენეჯმენტს.

ფინანსური გეგმების სახეები

სტრატეგიული გეგმები- ეს არის გეგმები ბიზნესის ზოგადი განვითარებისა და ორგანიზაციის გრძელვადიანი სტრუქტურისთვის. IN ფინანსური ასპექტისტრატეგიული გეგმები განსაზღვრავს რეპროდუქციის ყველაზე მნიშვნელოვან ფინანსურ მაჩვენებლებს და პროპორციებს, ახასიათებს საინვესტიციო სტრატეგიებს და რეინვესტირებისა და დაგროვების შესაძლებლობებს. ასეთი გეგმები განსაზღვრავს ფინანსური რესურსების მოცულობას და სტრუქტურას, რომელიც აუცილებელია საწარმოს, როგორც ბიზნეს ერთეულის შესანარჩუნებლად.

ყველაზე მეტად ზოგადი ხედისტრატეგიული ფინანსური გეგმა არის დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს შემდეგ ნაწილებს:

1. საწარმოს საინვესტიციო პოლიტიკა:

• ძირითადი საშუალებების დაფინანსების პოლიტიკა;
• არამატერიალური აქტივების დაფინანსების პოლიტიკა;
• პოლიტიკა გრძელვადიანი ფინანსური ინვესტიციების სფეროში.

2. სამუშაო კაპიტალის მართვა:

• ნაღდი ფულის მენეჯმენტი;
• დებიტორული დავალიანების მართვა (საწარმოთა საკრედიტო პოლიტიკა);
• ინვენტარის მართვა.

3. საწარმოს დივიდენდების პოლიტიკა.

4. ფინანსური პროგნოზები:

• საწარმოს შემოსავლის პროგნოზი;
• ხარჯების პროგნოზი;
• მთლიანი კაპიტალის მოთხოვნები;
• ფულადი ბიუჯეტი.

5. საწარმოს სააღრიცხვო პოლიტიკა.

6. მართვის კონტროლის სისტემა.

მიმდინარე გეგმებიშემუშავებულია სტრატეგიული სტრატეგიების საფუძველზე მათი დეტალების დაზუსტებით. თუ სტრატეგიული გეგმა ითვალისწინებს ფინანსური რესურსების სავარაუდო ჩამონათვალს, მათ მოცულობას და გამოყენების მიმართულებებს, მაშინ მიმდინარე დაგეგმვის ფარგლებში ხორციელდება თითოეული ტიპის ინვესტიციის ურთიერთკოორდინაცია მათი დაფინანსების წყაროებთან, თითოეული წყაროს ეფექტურობა. შესწავლილია დაფინანსება, ფინანსური შეფასებასაწარმოს ძირითადი საქმიანობა და შემოსავლის გამომუშავების გზები.

ოპერატიული გეგმები - ეს არის მოკლევადიანი ტაქტიკური გეგმები, რომლებიც უშუალოდ უკავშირდება მიღწევას (წარმოების გეგმა, ნედლეულის შესყიდვის გეგმა და ა.შ.). საოპერაციო გეგმები შედის საწარმოს წლიური ან კვარტალური ზოგადი ბიუჯეტის განუყოფელ ნაწილად.

გაურკვევლობის და მასთან დაკავშირებული რისკის შესაძლო ფაქტორების გასათვალისწინებლად, რეკომენდებულია ფინანსური გეგმების რამდენიმე ვარიანტის მომზადება: პესიმისტური, ოპტიმისტური და ყველაზე სავარაუდო.

ოპერატიული გეგმა

ოპერატიული ფინანსური გეგმები ფულადი ნაკადების მართვის ინსტრუმენტია.

დაგეგმილი ღონისძიებების დაფინანსება უნდა განხორციელდეს შემოსული სახსრებიდან. ეს მოითხოვს ყოველდღიურ ეფექტურ კონტროლს ფინანსური რესურსების ფორმირებაზე. მიმდინარე ანგარიშზე ფინანსური შემოსავლების მიღებისა და ფულადი ფინანსური რესურსების ხარჯვის გასაკონტროლებლად ორგანიზაციას სჭირდება ოპერატიული ფინანსური დაგეგმვა, რომელიც ავსებს მიმდინარეს. ოპერატიული ფინანსური გეგმის შედგენისას აუცილებელია ტენდენციების შესახებ ობიექტური ინფორმაციის გამოყენება ეკონომიკური განვითარებაორგანიზაციის საქმიანობის სფეროში, ინფლაცია, ტექნოლოგიის შესაძლო ცვლილებები და წარმოების პროცესის ორგანიზება.

საოპერაციო ფინანსური დაგეგმვა მოიცავს:

• გადახდის კალენდრის მომზადება და შესრულება;
• მოკლევადიანი სესხის საჭიროების გამოთვლა;
• ფულადი განაცხადის შედგენა.

ფინანსური გეგმა არის განუყოფელი ნაწილი, რომელშიც ტარდება საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი მიმდინარე პერიოდისთვის, ასევე აღწერილია სამომავლო ფულადი პერსპექტივები. ეს ანალიზი რეალურად ეხმარება ბიზნეს პროექტის განხორციელებას. იგი ასახავს კომპანიის საქმიანობას, პრობლემებს, პერსპექტივებს და სამომავლო ქმედებებს ობიექტური რიცხვითი ინდიკატორების გამოყენებით. ფინანსური ნაწილი განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია, როდესაც ეძებთ ფულს ბიზნესის განვითარებისთვის და ინვესტორებისთვის, რომლებსაც მისი დახმარებით შეუძლიათ გაარკვიონ შესაძლო პრობლემებიორგანიზაციები ნაღდი ფულით.

ფინანსური გეგმების სახეები

პერიოდის ხანგრძლივობიდან გამომდინარე, არსებობს სამი ძირითადი ტიპი:

1. მოკლევადიანი – მომზადებულია მაქსიმუმ ერთი წლის განმავლობაში. შესაფერისია კაპიტალის სწრაფი ბრუნვის მქონე კომპანიებისთვის.

2. საშუალოვადიანი – მომზადებული დაგეგმვის პერიოდისთვის ერთიდან ხუთ წლამდე. ეს გეგმა შედგენილია დეტალური კვლევის, განვითარების და ა.შ.

3. გრძელვადიანი – მომზადებული ხუთ წელზე მეტი ვადით. შედგენილია კომპანიის გრძელვადიანი ფინანსური მიზნების, მისი კაპიტალის სტრუქტურის, გაფართოების საქმიანობის და ა.შ.

ასევე შეიძლება იყოს:

1. მთავარი - ითვლის ღირებულებას, შემოსავლებისა და ხარჯების სტრუქტურას, გადასახადის გადასახადებს და ა.შ.

2. დამხმარე – ეხმარება საბაზისო გეგმის შექმნას.

სექციები

შემდეგი სექციები არის ძირითადი კომპონენტები:

1. შემოსავლებისა და ხარჯების ცხრილი.
2. შემოსავლების მოცულობის პროგნოზი.
3. აქტივებისა და ვალდებულებების ბალანსის პროგნოზი.
4. წყვეტის წერტილის გამოთვლა.
5. ფულადი სახსრების შემოდინებისა და გადინების პროგნოზი.
6. , საკრედიტო და სავალუტო გეგმები.

ფორმები

1. საწარმოს ბალანსი არის ფინანსური დოკუმენტი, რომელიც შედგება ორი ნაწილისაგან – აქტივისა და ვალდებულებისგან. საბალანსო აქტივები ასახავს საწარმოს ყველა არამატერიალური და მატერიალური აქტივების ღირებულებას (ტექნიკა, შენობები, ინვენტარი, ინტელექტუალური საკუთრება და ა.შ.). ამ ღირებულებების ფორმირების საკუთარი ან ნასესხები წყაროები (სესხები, სააქციო კაპიტალი და ა.შ.) აისახება ბალანსის ვალდებულების მხარეში. ბალანსი არის პირველი დოკუმენტი, რომელიც ერთი შეხედვით აჩვენებს, რამდენად ღირს კომპანია.

2. მოგება-ზარალის ანგარიშგება - ახასიათებს არსებული კომპანიის მომგებიანობის დონეს ან ახალი კომპანიისთვის მოსალოდნელ მომგებიანობის დონეს. რამდენი წმინდა მოგება ექნება თქვენს კომპანიას ყველა ხარჯის გამოკლების შემდეგ - ეს აჩვენებს მომგებიანობას. სხვათა შორის, თქვენ შეგიძლიათ იპოვოთ ახალი მომგებიანი ბიზნეს იდეები სხვა სტატიაში.

3. ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგება - აჩვენებს კომპანიის გადახდისუნარიანობას, მას აქვს ან ექნება ფული სესხების და სხვა ვალდებულებების დასაფარად. განსაკუთრებული ყურადღება მიაქციეთ ამ დოკუმენტს, რადგან სწორედ ის აჩვენებს თქვენი ფულის მოძრაობას თქვენს საბანკო ანგარიშზე. ის სავალდებულოა იმ კომპანიებისთვის, რომლებიც ყიდიან სეზონურ პროდუქტს ან აწვდიან საქონელს კრედიტით.

ინდიკატორები

ძირითადი ფინანსური ინდიკატორების გაანგარიშება საბოლოო პუნქტს აყენებს მის შეფასებაში. ყოველივე ამის შემდეგ, რაც არ უნდა ლამაზად და დეტალურად გამოიკვლიოთ კონკურენტები, ხაზგასმით აღვნიშნოთ კომპანიის კონკურენტული უპირატესობები, აღწეროთ მომავალი პროდუქტი ან მომსახურება, თუ მომგებიანობის მაჩვენებლები დაბალია ან ნულოვანია, ინვესტორები არ დაგელაპარაკებიან.

1. ანაზღაურებადი პერიოდი - ეხმარება შეაფასოს საინვესტიციო პროექტის რაციონალურობა. აჩვენებს კონკრეტულ პერიოდს, რომლის განმავლობაშიც დაიფარება ინვესტიცია. ამავდროულად, ბიზნესის ორგანიზებისთვის, შეგიძლიათ მოიზიდოთ მესამე მხარის ინვესტიციები, როგორც ეს აღწერილია. გაანგარიშების ფორმულა:

სადაც, იო – საწყისი ინვესტიციის ღირებულება;

P არის ფულადი სახსრების წმინდა ნაკადი წელიწადში პროექტის განხორციელების შემდეგ.

2. ფასდაკლებული ანაზღაურებადი პერიოდი – ითვალისწინებს დროის მომენტს. გაანგარიშების ფორმულა:

სადაც, n – პერიოდების რაოდენობა;

CFt – ფულის შემოდინება გარკვეულ პერიოდში t;

r – ფასდაკლების ფაქტორი;

იო – საწყისი ინვესტიციის ღირებულება.

3. მომგებიანობის ინდექსი – აჩვენებს მოგების დონეს დახარჯული ფულის ერთეულზე. გაანგარიშების ფორმულა:

სადაც NCFI არის ფულადი სახსრების წმინდა ნაკადი i-ე პერიოდისთვის;

r – დისკონტის განაკვეთი;

Inv – საწყისი ინვესტიციის ღირებულება.

თუ PI > 1, კაპიტალის ინვესტიცია ეფექტურია.

4. გარღვევის წერტილი – გვიჩვენებს, თუ რამდენი საქონელი ან მომსახურება უნდა გაიყიდოს შეთავაზებულ ფასში, რათა გაფუჭდეს. ეს ეკონომიკური მაჩვენებელი ახასიათებს სიტუაციას, როდესაც მოგების ოდენობა უდრის ხარჯების ოდენობას. გაანგარიშების ფორმულა:

სადაც, TFC არის ფიქსირებული ხარჯების ოდენობა;

AVC არის ცვლადი ხარჯების ზომა წარმოების ერთეულზე;

P არის წარმოების ერთეულის გასაყიდი ფასი;

C – მოგება წარმოების ერთეულზე.

5. წმინდა მიმდინარე ღირებულება – საშუალებას გაძლევთ შეაფასოთ საინვესტიციო პროექტი მომავალი ფულადი ნაკადების ღირებულების გამოთვლით საინვესტიციო ნაკადების გამოკლებით. ამ შემთხვევაში აუცილებელია ინვესტიციის ფასდაკლებული ანაზღაურების პერიოდის გათვალისწინება. გაანგარიშების ფორმულა:

სადაც NCFI არის ფულადი სახსრების წმინდა ნაკადი i-ე პერიოდისთვის;

Inv – საწყისი ინვესტიციის ღირებულება;

r – მოზიდული კაპიტალის ღირებულება ან დისკონტის განაკვეთი.

თუ NPV დადებითია, მაშინ ინვესტიცია ეფექტურია.

ურთიერთქმედება ფინანსურ და მარკეტინგულ გეგმებს შორის

მარკეტინგი და ფინანსური გეგმა მჭიდროდ უნდა იყოს დაკავშირებული, რადგან ორივე ეხება საქონლის ან მომსახურების საკითხს. ანალიტიკოსებს სურთ დაადგინონ ფასი იმ დონეზე, რომელიც კომპანიას სასურველ მოგებას მოუტანს. მარკეტოლოგები შეშფოთებულნი არიან ბაზრის წილის მოპოვებით და გაყიდვების მოცულობით. საუკეთესო გადაწყვეტილების მისაღებად, კომპანიის სპეციალისტები აწყობენ შეხვედრებს, სადაც მიიღება კომპრომისული გადაწყვეტილება. გავიხსენოთ რას აღწერს:

1. კომპანიის ამჟამინდელი პოზიცია ბაზარზე (სამიზნე სეგმენტები, SWOT ბაზრის ანალიზი, კონკურენტული უპირატესობები). ამას წინ უძღვის დეტალური მარკეტინგული კვლევა.

2. კონკურენტული გარემოს ანალიზი.

3. მარკეტინგული მიქსის ანალიზი: პროდუქტი, ფასი, გაყიდვები და პოპულარიზაციის სტრატეგია.

4. მარკეტინგული გეგმის კონტროლი.

ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმა: როგორ განვახორციელოთ გამოთვლები საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის გასაანალიზებლად + ეფექტურობის გამოთვლის ფორმულები + რისკების გამოთვლის 3 ეტაპი.

ბიზნესმა ფული უნდა გამოიმუშაოს. ეს დაუწერელი წესია ყველა მეწარმისთვის.

მაგრამ ჩვენ ყოველთვის არ ვიღებთ იმას, რაც გვინდა. გარკვეული გარემოებების გამო, შემოსავლის დონე შეიძლება მკვეთრად შემცირდეს.

ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმა მიზნად ისახავს არა მხოლოდ პროექტში არსებული ხვრელების იდენტიფიცირებას, შესაძლებელს ხდის აქტივობების კორექტირებას 1 – 5 წლით წინასწარ.

რა არის ფინანსური გეგმა ბიზნეს გეგმისთვის?

იმის გასაგებად, თუ როგორი უნდა იყოს ბიზნესის ამ კომპონენტის სტრუქტურა, მოდით გაერკვნენ, რა არის ფინანსური გეგმა. რა მიზნები და ამოცანები უნდა დაისახო საკუთარი პროექტის გასაუმჯობესებლად?

ფინანსური გეგმა პრიორიტეტული განყოფილებაა როგორც ახალი ბიზნესისთვის, ასევე ბაზრის ვეტერანებისთვის.
აჩვენებს ყველა აქტივობას ციფრებით, რაც ხელს უწყობს მომგებიანობის გაზრდას და, საჭიროების შემთხვევაში, განვითარების პრიორიტეტების კორექტირებას.

ძალიან არასტაბილური ბაზარი აიძულებს ექსპერტებს, ბიზნესის გაანალიზებისას, ყურადღება მიაქციონ არა მხოლოდ კომპანიის პოტენციური შემოსავლის მათემატიკურ გამოთვლებს.

მხედველობაში მიიღება მოთხოვნის დონე და საქმიანობის სფეროს სოციალური კომპონენტი, რომელშიც ხდება მისი განვითარება.

ბაზარზე მაღალი კონკურენცია, ნედლეულზე ფასების მუდმივი მატება, ენერგიის წყაროების ამოწურვა - ეს ყველაფერი აისახება ეკონომიკურ კომპონენტზე ბიზნესის განვითარებაში. ყველა ამ ფაქტორების გავლენის ქვეშ ეს შეიძლება იყოს ძალიან რთული.

ფინანსური გეგმის მიზანი- გააკონტროლეთ დონე ორგანიზაციის მოგებასა და ხარჯებს შორის, რათა მფლობელი ყოველთვის დარჩეს შავში.

მიღწევისთვის დადებითი შედეგებისაჭირო in სავალდებულოგაერკვნენ:

• თანხის ოდენობა წარმოების პროცესის ხარისხის დაკარგვის გარეშე ნედლეულით მომარაგებისთვის;
• რა საინვესტიციო ვარიანტები გაქვთ და რამდენად მომგებიანია ისინი?
• მასალების, კომპანიის თანამშრომლების ხელფასების, პროდუქტის სარეკლამო კამპანიის, კომუნალური და სხვა უზრუნველყოფის დეტალების ჩამონათვალი;
• როგორ მივაღწიოთ მაღალი დონის შესრულებათქვენი ბიზნესპროექტის მომგებიანობა;
• ინვესტიციების გაზრდის საუკეთესო სტრატეგიები და მეთოდები;
• საწარმოს საქმიანობის წინასწარი შედეგები 2 წელზე მეტი ვადით.

ძალისხმევის შედეგი იქნება ეფექტური ინსტრუმენტიინვესტიციების მენეჯმენტზე, რაც ინვესტორებს ცხადყოფს, რამდენად სტაბილური და მომგებიანია თქვენი ბიზნესი.

ბიზნეს გეგმისთვის ფინანსური გეგმის სექციებში სავალდებულო ანგარიშგება

სწორად პროგნოზირება ფინანსური განვითარებაორგანიზაცია, აუცილებელია მიმდინარე ინდიკატორებზე დაყრდნობა - ამ საკითხს ბუღალტერია განიხილავს.

3 ანგარიშგების ფორმა დაგეხმარებათ საწარმოს ეკონომიკური მდგომარეობის ყველა ნიუანსის დემონსტრირებაში. მოდით განვიხილოთ თითოეული მათგანი უფრო დეტალურად.

ფორმა No1. სახსრების მოძრაობა

რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს No11 ბრძანების მიხედვით, ფინანსური საქმიანობის განმახორციელებელი თითოეული ორგანიზაცია ვალდებულია ყოველწლიურად წარადგინოს ანგარიში ფულადი სახსრების გადინების შესახებ ბუღალტრული აღრიცხვის დეპარტამენტის მეშვეობით.

გამონაკლისია მცირე ბიზნესი და არაკომერციული ორგანიზაციები– მათი შესრულების ანალიზი შეიძლება ჩატარდეს მის გარეშე.

ასეთი ანგარიშგების გარეშე ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმის სწორად შედგენა თითქმის შეუძლებელია.

დოკუმენტი აჩვენებს ფულადი სახსრების მოძრაობას ორგანიზაციაში გარკვეული დროის განმავლობაში - რაც ძალიან მნიშვნელოვანია კომპანიის მდგომარეობის გასაანალიზებლად.

ანგარიში საშუალებას გაძლევთ:

• იპოვეთ ხვრელები დაფინანსებაში და დახურეთ ისინი წარმოების შეწყვეტის გარეშე;

იდენტიფიცირება ხარჯების ელემენტები, რომლებიც არასაჭიროა.

ამრიგად, იქნება დამატებითი ფული, რომელიც შეიძლება მიმართული იყოს სწორი მიმართულებით;

• სამომავლოდ პროგნოზირებისას გამოიყენეთ სანდო ინფორმაცია საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის შესახებ;
• დამატებითი ხარჯების პუნქტების წინასწარ განსაზღვრა და მათთვის დაფინანსების ნაწილის წინასწარ გამოყოფა მომავალში პრობლემების თავიდან ასაცილებლად;

გაარკვიეთ რამდენად მომგებიანია ბიზნესი.

თქვენ შეძლებთ გადაწყვიტოთ რომელი მიმართულება იქნება პრიორიტეტული მომდევნო 1-2 წლის განმავლობაში. სად არის საჭირო დამატებითი ინვესტიცია და რა უნდა იყოს სრულად დაფარული.

ფორმა No2. ორგანიზაციის შემოსავალი და ხარჯები

იძლევა შესაძლებლობას დავინახოთ საწარმოს პოტენციური მომგებიანობა საქმიანობის სხვადასხვა სფეროს დაფინანსებისას.

დოკუმენტი აღრიცხავს ბიზნესის წარმოების ყველა ხარჯს. არსებობს ინფორმაციის გაგზავნის გამარტივებული და სრული ფორმები.

გამარტივებული ფორმა შეიცავს:

• მოგება დამატებული ღირებულების გადასახადისა და აქციზის გარეშე;
• ხარჯვაზე ტექნიკური მხარდაჭერასაწარმოები და საქონლის ღირებულება;
• საგადასახადო ორგანოებისთვის გადასახდელი საპროცენტო განაკვეთი და ორგანიზაციის სხვა ხარჯები/შემოსავლები;
• წმინდა შემოსავალი/ზარალი კალენდარული წლისთვის.

ამ დოკუმენტის გამოყენების მიზანი ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმის შედგენისას არის პოტენციურად მომგებიანი სფეროების იდენტიფიცირება, რომელთა განვითარებაც ღირს მომავალში.

პროგნოზის გაკეთებისას გაითვალისწინეთ:

• პროდუქტის შესაძლო გაყიდვების მოცულობა;
• წარმოების დამატებითი ხარჯები ნედლეულისა და მომსახურების ფინანსური ბაზრის არასტაბილურობის გამო;
• წარმოების კომპონენტისთვის ფიქსირებული დანახარჯების ოდენობა.

სია საშუალებას მოგცემთ განსაზღვროთ გამოყენებული პროდუქტები გაზრდილი მოთხოვნადა ამოიღონ წარმოება, სადაც მოთხოვნა მინიმალურია, კომპანიის ფულადი სახსრების გაზრდის მიზნით.

ფორმა No3. საერთო ბალანსი

ნებისმიერი ბიზნეს გეგმა უნდა შეიცავდეს ინფორმაციას საწარმოს აქტივებისა და ვალდებულებების შესახებ.

მასზე დაყრდნობით, მფლობელს შეუძლია შეაფასოს ბიზნესის საერთო პროგრესი, წმინდა შემოსავლისა და ფულადი ხარჯების მაჩვენებლების მიხედვით.

შედგენილია 1 თვიდან 1 წლამდე ინტერვალით.

პრაქტიკამ აჩვენა: რაც უფრო ხშირად ხდება მთლიანი ბალანსის ანალიზი, მით უფრო ადვილია ბიზნეს გეგმაში არსებული პრობლემების იდენტიფიცირება და მათი აღმოფხვრა საწყის ეტაპზე.

ფინანსური ანგარიშის კომპონენტები:

აქტივები არის ყველა ხელმისაწვდომი სახსრები, რომელიც ორგანიზაციას შეუძლია განკარგოს თავისი შეხედულებისამებრ.

მეტი სიცხადისთვის, ისინი ნაწილდება ტიპის ან განლაგების მიხედვით.

ვალდებულებები - აჩვენებს რესურსებს, რომლებიც საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ იგივე აქტივები.

შესაძლებელია გამოყოფილი თანხების გამოყენება სამომავლო ბიზნესის დაფინანსებისთვის.

უხეშად რომ ვთქვათ, აქტივები და ვალდებულებები ერთი და იგივე მაჩვენებლებია, მაგრამ განსხვავებული ინტერპრეტაციით.

ამ ანგარიშის გარეშე ფინანსური გეგმის კორექტირება შეუძლებელია. ეს ხელს უწყობს საწარმოს მუშაობაში არსებული ხარვეზების პროაქტიულად თვალყურის დევნებას და აღმოფხვრას.

პროექტის ფინანსური მდგომარეობის ამ 3 წყაროს შესწავლის ინტეგრირებული მიდგომა ხელს შეუწყობს საქმის პროგრესის მიუკერძოებლად შეფასებას. რიცხვები არასოდეს იტყუებიან.

ფინანსური გეგმის სავარაუდო კომპონენტი

საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის შესწავლის შემდეგ, თქვენ უნდა გაანალიზოთ შესაძლო რისკები და განახორციელოთ გამოთვლები ბიზნესში მოგების მიღების ოპტიმალური გზების შესახებ.

აქ პროცესი უნდა დაიყოს 3 ეტაპად, რომელთაგან თითოეული უფრო დეტალურად იქნება განხილული ქვემოთ.

ეტაპი 1. ბიზნეს გეგმის ფინანსურ გეგმაში რისკების გათვალისწინება

რისკი კეთილშობილური მიზეზია, მაგრამ არა ბიზნესში. ფინანსური გეგმის შედგენა მიზნად ისახავს უსიამოვნო სიტუაციების თავიდან აცილებას.

თქვენი მიზანია გაითვალისწინოთ ყველა შესაძლო შედეგი და აირჩიოთ გზა, რომელიც მოიცავს მინიმალურ თანხას.

გავლენის სფეროს მიხედვით რისკები იყოფა 3 ტიპად:

1. კომერციული– მიზეზი არის ბიზნეს პარტნიორებთან ურთიერთობა, ასევე გარემო ფაქტორების გავლენა.

   გარე კომერციული რისკის ფაქტორები:

   • წარმოებულ პროდუქტებზე მოთხოვნის შემცირება;
   • ბაზარზე მოულოდნელი კონკურენციის გაჩენა;
   • მოტყუება ბიზნეს პარტნიორების მხრიდან (უხარისხო ნედლეული, ტექნიკის და საქონლის დაგვიანებული მიწოდება და ა.შ.);
   • მომსახურების ფასების ცვალებადობა და ბიზნესის ტექნიკური მხარდაჭერა.

   ეს არ არის გარე მიზეზების მთელი სია, რამაც შეიძლება გავლენა მოახდინოს პროექტზე.

   თქვენ უნდა დაიწყოთ ორგანიზაციის საქმიანობის სფეროდან და ინდივიდუალურად მოერგოთ თითოეულ შემთხვევას.

2. Ფინანსური- გაუთვალისწინებელი ბიზნეს ხარჯები ან გაუთვალისწინებელი მოგების მიღება.

   ფინანსური რისკების მიზეზები:

   • მომხმარებლის მიერ პროდუქციის დაგვიანებით გადახდა და სხვა სახის დებიტორული დავალიანება;
   • კრედიტორების მიერ საპროცენტო განაკვეთების გაზრდა;
   • სიახლეები საკანონმდებლო სისტემაში, რაც იწვევს ბიზნესის წარმოების ფასების ზრდას;
   • ვალუტის არასტაბილურობა მსოფლიო ბაზარზე.

   ფინანსური რისკები საშუალებას გაძლევთ განჭვრიტოთ ბიზნესის მოულოდნელი ზარალი და წინასწარ დაიცვათ თავი სრული კოლაფსისგან.

3. წარმოება– გაუთვალისწინებელი გარემოებების გამო საწარმოს მუშაობის რეჟიმის შეცვლა.

   წარმოების რისკის მიზეზები:

   • მუშაკთა არაკომპეტენტურობა, პროტესტი და გაფიცვა, რომელიც არღვევს საწარმოს სამუშაო გრაფიკს;
   • დაბალი ხარისხის პროდუქციის წარმოება, რაც იწვევს გაყიდვების შემცირებას;
   • წარმოების პროცესი გამოტოვებს ისეთ პუნქტს, როგორიცაა პროდუქციის ხარისხის შემოწმება.

   თუ ფინანსური გეგმის შედგენისას ამ საკითხებს ყურადღებას არ მიაქცევთ, ბიზნესმა შეიძლება დიდი ზარალი განიცადოს.

ასეთი შედეგების თავიდან ასაცილებლად, მფლობელმა უნდა მიიღოს პრევენციული ზომები. მათ შორისაა რისკის დაზღვევა, ბაზარზე კონკურენტების აქტივობის ანალიზი და გაუთვალისწინებელი ფინანსური ხარჯებისთვის რეზერვის დაგროვება.

ეტაპი 2. ფინანსური გეგმის ეფექტურობა

მნიშვნელოვანი ნაბიჯი ფინანსური გეგმის შედგენაში. ბიზნესის მომგებიანობა და მისი ანაზღაურება ბაზარზე ეფექტური აქტივობის მთავარი მაჩვენებელია.

ამ ასპექტების ანალიზი საშუალებას მოგვცემს ვიწინასწარმეტყველოთ მომავალი წელი. შემდგომი განვითარებასაწარმოები.

მოდით შევხედოთ რომელი ინდიკატორებია ყველაზე მნიშვნელოვანი ფინანსური გეგმის შედგენისას:

Წმინდა მიმდინარე ღირებულება(Net Present Value - NPV) - მოსალოდნელი მოგების ოდენობა პროდუქტის ღირებულების გამოთვლიდან მიმდინარე მომენტში.

რატომ არის საჭირო ამ ინდიკატორის გამოთვლა?

დისკონტირებული შემოსავალი გვიჩვენებს ბიზნესში განხორციელებული ინვესტიციების პოტენციურ ანაზღაურებას წინასწარ 1-2 კვარტლის მოლოდინით.

NPV შეცვლის მიზეზები:

• ინვესტიციებს მოაქვს სავარაუდო მოგება;
• ინფლაცია;
• ინვესტიციის დაკარგვის რისკები.

თუ გამოთვლებმა აჩვენა მნიშვნელობა "0", თქვენ მიაღწიეთ ზარალის გარეშე.

ბიზნესის მომგებიანობა– ფინანსური მაჩვენებლის ყოვლისმომცველი მაჩვენებელი.
კონცეფცია აჩვენებს მფლობელს რამდენად წარმატებულია მისი ბიზნესი და თანმიმდევრულად გამოიმუშავებს თუ არა შემოსავალს.

ზე უარყოფითი მნიშვნელობათქვენი კომპანია მხოლოდ ზარალს განიცდის.

მომგებიანობის ინდიკატორები იყოფა 2 ჯგუფად:

1. გაყიდვების კოეფიციენტი– შემოსავლის პროცენტი ვალუტის თითოეული ერთეულიდან.

   ინდიკატორი იძლევა წარმოდგენას ბიზნესის საფასო პოლიტიკის სისწორეზე და ხარჯების კონტროლის უნარზე.

2. აქტივის დაბრუნება- სამუშაო შესრულების შედარებითი მნიშვნელობა.

   საშუალებას გაძლევთ ნახოთ საწარმოდან მოგების მიღების შესაძლებლობა.

ფინანსური გეგმა უნდა მოიცავდეს ზომებს ორგანიზაციული და ფინანსური პროცედურების მეშვეობით მომგებიანობის გაზრდის მიზნით.

ანაზღაურებადი პერიოდი– ბიზნესში ჩადებული სახსრების სრული ანაზღაურების პერიოდის დროის მაჩვენებელი.

ამ ღირებულებიდან გამომდინარე, ინვესტორები ირჩევენ ბიზნეს პროექტებს, რომლებიც შესაძლებელს ხდის უმოკლეს დროში დააბრუნონ დაბანდებული თანხა და გააგრძელონ პირდაპირი მოგება.

არსებობს პროექტის ანაზღაურების მარტივი და დინამიური ინდიკატორები.

პირველ შემთხვევაში, ეს არის პერიოდი, რომლის განმავლობაშიც ინვესტორი დაუბრუნდება დაბანდებულ თანხას.

დინამიური მაჩვენებლით მხედველობაში მიიღება მონაცემები ფულის ღირებულების შესახებ, რაც დამოკიდებულია ინფლაციის ზღურბლზე მთელი დროის განმავლობაში.

დინამიური მაჩვენებელი ყოველთვის უფრო მაღალია, ვიდრე მარტივი ანაზღაურებადი პერიოდი.

ქვემოთ მოცემულ ცხრილში მოცემულია ფორმულები 3 ძირითადი შესრულების ინდიკატორის გამოსათვლელად, რომლებიც საჭირო იქნება ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმის შედგენისას:

შესრულების მაჩვენებელი	ფორმულა	კომპონენტების აღწერა
Წმინდა მიმდინარე ღირებულება	NPV = - NK+(D1-R1) /(1+SD1) + (D2-R2) /(1+SD2) + (D3-R3) /(1+SD3)	NK – საწყისი ინვესტიციების და ხარჯების კაპიტალი. D – შემოსავალი პირველი, მეორე, მესამე წლისთვის, მის გვერდით მდებარე ნომრების შესაბამისად. P – პირველი, მეორე, მესამე წლის ხარჯები, გვერდითი ნომრების შესაბამისად. SD – დისკონტის განაკვეთი (გაანგარიშებული წლის ინფლაციის გათვალისწინებით).
საწარმოს მომგებიანობა	ROOD = POR/PZ	ROOD - მომგებიანობა ძირითადი საქმიანობიდან. POR - მოგება გაყიდვიდან. PP – გაწეული ხარჯები.
ანაზღაურებადი პერიოდი	CO = NC/NPV	СО – ანაზღაურებადი პერიოდი. NK – საწყისი ინვესტიციები, მათ უნდა დაემატოს დამატებითი ინვესტიციები, ასეთის არსებობის შემთხვევაში (სესხები და ა.შ. ორგანიზაციის არსებობის პერიოდში). NPV არის საწარმოს წმინდა ფასდაკლების შემოსავალი.

აუცილებელი გამოთვლების განხორციელების უმარტივესი გზაა სპეციალიზებული პროგრამული უზრუნველყოფათქვენს საწარმოში.

თუ კერძო მფლობელი ხართ და მხოლოდ ამის შემდეგ იყენებთ სააღრიცხვო პროგრამული უზრუნველყოფის პროდუქტების დემო ვერსიებს. ისინი მნიშვნელოვნად შეამცირებენ ფინანსური გეგმის შედგენისას გამოთვლებზე დახარჯულ დროს.

ეტაპი 3. საბოლოო ანალიზი

რაც უფრო მეტ ნიუანსს შეამჩნევთ ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმის შედგენისას, მით ნაკლები პრობლემა გელით მომავალში.

ნულიდან გეგმის შექმნას დიდი დრო დასჭირდება, კორექტირების გაკეთება ბევრად უფრო ადვილია დაბალი ქულებიდა მიიყვანეთ ბიზნესი მუდმივ მოგებამდე.

როდესაც ფინანსურ გეგმას შეიძლება ეწოდოს წარმატებული:

• მაღალი შემოსავლის მაჩვენებლები მინიმალური ფულის ხარჯვით;
• საწყის ეტაპებზე რისკების პროგნოზირება და აღმოფხვრა;
• თქვენი იდეის კონკურენტუნარიანობის სხვებთან შედარება;
• ინვესტიციების და მატერიალურ-ტექნიკური ბაზის ხელმისაწვდომობა;
• საწარმოს მომგებიანობის დოკუმენტური მტკიცებულება.

დეტალები ფინანსური გეგმის ფორმირების შესახებ

და მისი ძირითადი კომპონენტების შესახებ ამ ვიდეოში:

ბიზნეს გეგმა ფინანსური გეგმაშეიცავს ბევრ დახვეწილობას, მაგრამ ჩვენ წარმატებით განვიხილეთ საფუძვლები, რომლებიც უნდა იყოს წარმოდგენილი.

ბიზნესის კეთების სწორი მიდგომა იწყება უმარტივესი რამით - ანალიზით. რიცხვები მიუთითებს ნაკლოვანებებზე და მისცემს ბიძგს სწორი მიმართულებით საწარმოს მომგებიანობის გაზრდის მიზნით.

სასარგებლო სტატია? არ გამოტოვოთ ახალი!
შეიყვანეთ თქვენი ელფოსტა და მიიღეთ ახალი სტატიები ელექტრონული ფოსტით

ფინანსური განყოფილება პასუხისმგებელია შემაჯამებელი ფულადი ინფორმაციის მიწოდებაზე. ზოგადად, ყველა ბიზნეს გეგმის მიხედვით შეიძლება დაიწეროს სხვადასხვა მეთოდებიდა სხვადასხვა მოთხოვნების მიხედვით. მათი ფორმატი დიდწილად იქნება დამოკიდებული პროექტის მიზნებზე, მის მასშტაბებსა და ძირითად მახასიათებლებზე. იგივე განსხვავებები შეიძლება იყოს ასეთი გეგმების ფინანსურ განყოფილებებში, თუმცა, როგორც წესი, ამ თავის დაწერის პროცესი შეიძლება დაიყოს რამდენიმე ძირითად ეტაპად, კერძოდ:

1. გაანგარიშების სტანდარტები;
2. ზოგადი წარმოების ხარჯები;
3. ხარჯთაღრიცხვა და საქონლის ან მომსახურების ღირებულების გაანგარიშება;
4. ანგარიში ძირითადი ფინანსური ნაკადების შესახებ;
5. მოგება-ზარალის ანგარიში;
6. პროექტის სავარაუდო ფინანსური ბალანსი;
7. ძირითადი ფინანსური მაჩვენებლების ანალიზი;
8. დაფინანსების მეთოდ(ებ)ის აღწერა.

ბიზნეს გეგმის ფინანსური გეგმის სტრუქტურა

1. გაანგარიშების სტანდარტები

ამ ეტაპზე აუცილებელია შემდეგი პუნქტების იდენტიფიცირება და აღწერა:

• ფასები, რომლებიც მითითებული იქნება ბიზნეს გეგმაში (მუდმივი, მიმდინარე, გადასახადების ჩათვლით ან გარეშე);
• საგადასახადო სისტემა, გადასახადის ოდენობა, მისი გადახდის დრო;
• ბიზნეს გეგმით დაფარული დროის ჩარჩო (დაგეგმვის ჰორიზონტი). როგორც წესი, ეს პერიოდი დაახლოებით სამი წელია: პირველი წელი აღწერილია უფრო დეტალურად, დაყოფილია ყოველთვიურ პერიოდებად, ხოლო მომდევნო წლებშიიყოფა მეოთხედებად.
• ინფლაციის მიმდინარე მაჩვენებლის მითითება, ინფლაციის მონაცემები ბოლო რამდენიმე წლის განმავლობაში. ამ ფაქტორის გათვალისწინებით სახარჯო მასალების, ნედლეულის და ა.შ. - ყველაფერი, რისი შეძენაც დაგჭირდებათ აღწერილი პროექტის განსახორციელებლად.

2. ზოგადი წარმოების ხარჯები.

ხელფასის მონაცემები კორელაციაშია ორგანიზაციულ და საწარმოო გეგმებში ადრე მითითებულ ინფორმაციასთან.

ცვლადი, სიტუაციური ხარჯები დამოკიდებულია წარმოების, საქონლისა და მომსახურების მახასიათებლებზე. აქ შეიძლება სხვადასხვა ფაქტორი იყოს გათვალისწინებული, მაგალითად, სეზონურობა. აწარმოე სწორი გათვლებიცვლადი ხარჯები შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ წარმოებული საქონლის მოცულობის ან გაწეული მომსახურებისა და გაყიდვების მიახლოებითი დონის ანალიზით.

ფიქსირებული, განმეორებადი ხარჯები დამოკიდებულია ერთ ცვლადზე - დროზე. ეს ხარჯები მოიცავს ხარჯებს ბიზნესის მენეჯმენტის, მარკეტინგის, ობიექტების მხარდაჭერის, აღჭურვილობის შენარჩუნებაზე და ა.შ.

3. ხარჯთაღრიცხვა და საქონლის ან მომსახურების ღირებულების გაანგარიშება

ხარჯთაღრიცხვა (საინვესტიციო ხარჯები) არსებითად არის იმ ხარჯების ჩამონათვალი, რომლებიც საჭირო იქნება ბიზნეს გეგმაში ასახული პროექტის განსახორციელებლად. ეს პუნქტი მაქსიმალურად დეტალურად უნდა იყოს აღწერილი, რადგან ის საშუალებას გაძლევთ განსაზღვროთ ფინანსური პერსპექტივები და ინვესტიციების ეფექტურობა.

თუ ბიზნეს პროექტი გულისხმობს გარკვეული პროდუქტების წარმოებას, მისი ორგანიზებისა და განხორციელების ხარჯები უნდა დაიფაროს საწყისი გამოყენებით საბრუნავი კაპიტალი, რომლებიც ასევე საინვესტიციო ხარჯების ნაწილია.

ასეთი სახსრების წყარო შეიძლება იყოს ინვესტიციები და, მაგალითად, სასესხო სახსრები.

პროდუქციის ღირებულება გამოითვლება ხარჯების, ხელფასების, ზედნადები ხარჯების შესახებ ინფორმაციის საფუძველზე და ა.შ. ასევე აუცილებელია პროდუქციის მთლიანი მოცულობისა და გაყიდვების დონის გათვალისწინება გარკვეული პერიოდის განმავლობაში (მაგალითად, ერთი თვის ან ერთი წლის განმავლობაში).

4. ანგარიში ძირითადი ფინანსური ნაკადების შესახებ

ეს პუნქტი მოიცავს ყველა ფულადი ნაკადის აღწერას. ეჭვგარეშეა, რომ ეს ანგარიში ფინანსური გეგმის ერთ-ერთი მთავარი ნაწილია, რადგან ის მიზნად ისახავს აჩვენოს, რომ პროექტი იქნება ფინანსურად უზრუნველყოფილი საქმიანობის ნებისმიერ ეტაპზე და არ იქნება ფულადი ხარვეზები პროექტის განმავლობაში.

5. მოგება-ზარალის ანგარიშგება

ამ პუნქტში ხორციელდება საწარმოს საქმიანობის ფინანსური შეფასება, აღწერილია მისი შემოსავალი, ხარჯები, მოგება და ზარალი.

6. პროექტის ფინანსური ბალანსი

ამ განყოფილების დასაწერად, თქვენ უნდა გააკეთოთ ბალანსის პროგნოზი ყველა წინა გამოთვლების ან არსებული ანგარიშების საფუძველზე (თუ საწარმო უკვე მუშაობს). ეს პროგნოზი ასევე იყოფა თვეებად, პირველ წელს, მომდევნო წლების კვარტალებად და მუშაობის მესამე წელს.

7. პროექტის ფინანსური მაჩვენებლების ანალიზი

მას შემდეგ, რაც თქვენ გაქვთ ბალანსი, შეგიძლიათ გაანალიზოთ ძირითადი ფინანსური მაჩვენებლები. ანალოგიური ანალიზი კეთდება გეგმის განხორციელების მთელი პერიოდის განმავლობაში, რის შემდეგაც ხდება შედეგების შეჯამება პროექტის ფინანსურ მახასიათებლებთან დაკავშირებით: მისი მდგრადობა, გადახდისუნარიანობა, მომგებიანობა, ანაზღაურებადი პერიოდი, პროექტის ამჟამინდელი ღირებულება.

9. დაფინანსების მეთოდების აღწერა

ამ პუნქტში აუცილებელია აღწეროთ როგორ განხორციელდება პროექტი. არსებობს დაფინანსების რამდენიმე სახეობა, კერძოდ, კაპიტალი, ლიზინგი და დავალიანება. სპონსორი შეიძლება იყოს სახელმწიფო სუბსიდიების ან სესხების სახით, ან კერძო ინვესტორები და ეს უნდა იყოს მითითებული ბიზნეს გეგმის ფინანსურ ნაწილში.

იმავე აბზაცში თქვენ უნდა აღწეროთ ნასესხები ფულის სესხება და დაფარვის პროცესი, მიუთითოთ წყაროები, თანხები, საპროცენტო განაკვეთებიდა ვალის დაფარვის გრაფიკი.

ხაზგასმით უნდა აღინიშნოს, რომ ფინანსური გეგმა ყველაზე მნიშვნელოვანია და მძიმე ნაწილიბიზნეს გეგმა. დაშვებულმა შეცდომამ შეიძლება გამოიწვიოს დაფინანსებაზე უარის თქმა, რაც ნიშნავს, რომ უმჯობესია მისი მომზადება კომპეტენტურ პირს მიანდოთ. თუმცა, თუ თქვენი პროექტი მარტივია და არ გულისხმობს, მაგალითად, დიდი რაოდენობით საქონლის წარმოებას და მათ შემდგომ გაყიდვას, შეგიძლიათ თავად შექმნათ იგი.

გაანგარიშება "ფინანსური გეგმა"

შესაძლოა, სწორედ გრძელვადიანი ფინანსური გეგმის გაანგარიშებაა ის ხაზი, რომელიც განასხვავებს ინვესტიციების შესახებ ინფორმაციის შესახებ დაინტერესებულ პირს პროფესიონალი ინვესტორისგან.

რუსეთის მაცხოვრებლების უმეტესობა, ისევე როგორც წარსულში არ ფიქრობდნენ ინვესტიციებზე და პასიური შემოსავლის მიღების შესაძლებლობაზე, ახლაც არ ფიქრობენ ამაზე. ალბათ იგივე შეიძლება ითქვას მთელი მოსახლეობის უმეტესობაზე გლობუსი. თუმცა, თუ ავიღებთ ამერიკის შეერთებული შტატების იგივე მოქალაქეებს, აშშ-ს ოჯახების ნახევარზე მეტს აქვს ინვესტიციები ურთიერთდახმარების ფონდებში. და მიუხედავად იმისა, რომ იგივე რობერტ კიოსაკი აკრიტიკებს ურთიერთდახმარების ფონდებში ინვესტირებას იმის გამო, რომ ცოტა რამ არის დამოკიდებული ინვესტორზე, ამერიკელების ნახევარზე მეტი ზოგავს შემოსავლის ნაწილს, რათა ის რეინვესტირება მოახდინოს ეკონომიკურ ზრდაში. გასაგებია, რომ ამ თანხის პირად მოხმარებაზე დახარჯვა ბევრად უფრო ადვილი იქნებოდა. მაგრამ გრძელვადიან პერსპექტივაში, ინვესტიციებს გაცილებით მეტი სარგებელი მოაქვს, როგორც იმ ადამიანებისთვის, ვინც მათშია ჩართული, ასევე იმ ქვეყნების ეკონომიკებისთვის, სადაც ფული ინვესტირდება.

მეორე მხრივ, მეორე მსოფლიო ომის შემდგომ პერიოდში ამერიკელებს განუვითარდათ კრედიტით ცხოვრების გადაჭარბებული ჩვევა, დღევანდელი მოხმარების საფასურის გადახდა მომავალი შემოსავლით. პირიქით, შემოსავლების ზრდასთან ერთად, ჩინელები მიდრეკილნი არიან არა ჯერ მოხმარების გაზრდისკენ, არამედ დაზოგონ და მეტი სახსრების დაგროვება მომავლისთვის. დიმიტრი შევცოვი თავის წიგნში "ბიზნესი მთელს მსოფლიოში" წერს, რომ "ამერიკელები, სტატისტიკის მიხედვით, ზოგავენ თავიანთი შემოსავლის არაუმეტეს 2%-ს, ხოლო აზიელები თავიანთი შემოსავლის დაახლოებით 60%-ს დეპოზიტებზე დეპოზიტებზე დებენ ადგილობრივ ბანკებში". ეს ფული შემდეგ ინვესტიციას ახდენენ ბიზნესში, რომელსაც მართავენ ოჯახის გარკვეული წევრები. ამრიგად, ჩინეთში და აზიის სხვა ქვეყნებში, პირადი დანაზოგი ხდება ეკონომიკის ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი ძრავა.

გამოდის, რომ ინვესტიციებში მონაწილეობის მხრივ აშშ-ის და ევროპის მრავალი ქვეყნის მაცხოვრებლები წინ უსწრებენ. ჩინელები კი – დანაზოგის ზრდის ტემპის მიხედვით. ზედმეტია იმის თქმა, რომ თქვენი ყოველთვიური შემოსავლის 60%-ის დაზოგვა გასაოცარია! წარმოიდგინეთ, რომ 50 000 რუბლის შემოსავლით დაზოგავთ 30 000-ს და იცხოვრებთ დარჩენილი 20 000-ით. არა რომ ეს შეუძლებელია. მაგრამ ამ შემთხვევაში ძალიან ასკეტური ცხოვრება მოგიწევთ.

მეორე მხრივ, არ შეიძლება ითქვას, რომ თქვენი ყოველთვიური შემოსავლის 50%-ზე მეტის დაზოგვა და დაზოგვა არარეალურია. მაგალითად, მე თვითონ ბოლო წლებივხარჯავ ყველა მიმდინარე და დაგეგმილ ხარჯზე (მათ შორის ყველა ძირითადი შესყიდვის, იპოთეკის გადახდაზე, საზღვარგარეთ მოგზაურობებზე) ჩემი შემოსავლის 20%-დან 40%-მდე. დანარჩენი მიდის ინვესტიციებზე. მანამდე კი, რამდენიმე წლის განმავლობაში, ჩემი თვიური შემოსავლის მინიმუმ 50% გამოვყავი ინვესტიციებზე და მსხვილი შენაძენებისთვის გადახდებზე. ასე რომ, თქვენი ყოველთვიური ცხოვრების ხარჯების კონტროლის ქვეშ და თქვენი შემოსავლის მნიშვნელოვანი წილის დანაზოგებისა და ინვესტიციებისკენ მიმართვა რუსეთში არანაკლებ რეალისტურია, ვიდრე ჩინეთში.

კიდევ ერთხელ, თქვენ უნდა გესმოდეთ, რომ ჩინეთის მოსახლეობის დიდ უმრავლესობას აქვს მხოლოდ საკმარისი შემოსავალი ძირითადი გადარჩენისთვის. ათი წელიც არ გასულა მას შემდეგ რაც ჩინეთში შიმშილის პრობლემა საბოლოოდ მოგვარდა. მანამდე უბრალოდ არ იყო საკმარისი საკვები ქვეყნის მთელი მოსახლეობის სათანადოდ გამოსაკვებად. და ჩინეთის მოსახლეობის მნიშვნელოვანი ნაწილი რეგულარულად შიმშილობდა.

და ახლაც ქვეყნის მოსახლეობის აბსოლუტური უმრავლესობა დაბალშემოსავლიანი გლეხები არიან. მათი შემოსავალი სავალალოა პეკინში სამშენებლო მუშაკთან შედარებით, რომელიც დღეში 12 საათს დებს თვეში 100 დოლარის ანაზღაურებისთვის. წარმოიდგინეთ, რომ ამ 100 დოლარიდან 60 დოლარი იდება დანაზოგში და ეს ჩინელი თვეში დარჩენილი 40 დოლარით ცხოვრობს. რა მოხდება, თუ მასაც ჰყავს ოჯახი? ასე რომ, როგორც ხედავთ, თქვენ გაქვთ უპირატესობა, რომ თქვენი შემოსავალი დოლარით არის ოდნავ მაღალი. რაც შეეხება ამერიკელებს, მათ დიდ ნაწილს არც არაფერი შურს. მათი შემოსავალი ძალიან მცირეა დანაზოგებსა და ინვესტიციებზე. და სესხების ტვირთი, რომელიც მათ თავს უკიდებენ, ძალიან დიდია. როდესაც დრო რთული ხდება, ბევრი ამერიკელისთვის ერთადერთი ვარიანტია უარი თქვას ნასესხებებზე: სახლიდან ან ბინიდან ავეჯზე და მანქანებამდე. წინააღმდეგ შემთხვევაში, მათი დანაზოგი არ იქნება საკმარისი კრედიტით აღებული ქონების გადასახდელად.

ასე რომ, ყველა ქვეყანას და ყველა კულტურას აქვს თავისი დადებითი და უარყოფითი მხარეები, როდესაც საქმე ინვესტირებას ეხება. საბოლოო ჯამში, ყველაფერი შენზეა დამოკიდებული. თუ თქვენ მტკიცედ გადაწყვეტთ ინვესტირებას და განახორციელებთ საკმარის ხელშესახებ ძალისხმევას საჭირო წლების განმავლობაში, თქვენ აუცილებლად გახდებით წარმატებული ინვესტორი.

თუმცა, საინვესტიციო წარმატების გასაღები წლების მნიშვნელოვანი ძალისხმევაა. ინვესტიცია მარათონია და არა 100 მეტრიანი რბოლა. ამიტომ, მათ შორისაც კი, ვინც ფიქრობს ინვესტირებაზე და განიხილავს სხვადასხვა საინვესტიციო შესაძლებლობებს, უმრავლესობა არასოდეს ხდება ნამდვილი ინვესტორი. ყველაფერი მთავრდება იმით, რომ ისინი განიხილავენ ამა თუ იმ ვარიანტს, მაგრამ არასოდეს გადაწყვეტენ გადამწყვეტი ნაბიჯის გადადგმას. მოგვიანებით, როცა ბევრი დრო და საინვესტიციო შესაძლებლობები უკვე დაკარგულია, ისინი მაინც ახორციელებენ ყოყმანის მცდელობებს. ზოგიერთი მცდელობა შეიძლება წარმატებულიც კი იყოს - მაგრამ რა აზრი აქვს? ყველაფერი რჩება ინდივიდუალური მცდელობების დონეზე, არასოდეს გადადის უწყვეტ საინვესტიციო პროცესში. ინდივიდუალური მორცხვი ნაბიჯები არ გადაიქცევა სწრაფ სწრაფვაში ფინანსური დამოუკიდებლობისკენ.

პრობლემა ის არის, რომ დამწყები ინვესტორები აფასებენ მხოლოდ ინდივიდუალური საინვესტიციო სქემების შედეგებს, მათი გრძელვადიანი კუმულაციური ეფექტის გათვალისწინების გარეშე. და ამავდროულად, რა თქმა უნდა, ასეთი მოყვარული ინვესტორები არ იცნობენ კაპიტალის ფუნდამენტურ კანონებს. ისინი აფასებენ მხოლოდ შემდეგ საფეხურს - რომ, მილიონის ინვესტიციის შემდეგ, შეუძლიათ გარკვეული პერიოდის შემდეგ მიიღონ შემოსავალი ამ მილიონზე 150 ან 200 ათასი. და ეს არ არის დარწმუნებული. გარდა ამისა, ინვესტიციების უმეტესობა რისკებს შეიცავს. გულწრფელად რომ ვთქვათ, ეს ყველაფერი არც თუ ისე მიმზიდველად გამოიყურება. თუმცა, საშუალო და გრძელვადიან პერსპექტივაში, ასეთი შემოსავლით ინვესტირებადი მილიონები გადაიქცევა ათეულ მილიონებად. და ისინი ქმნიან კაპიტალს, რომელსაც შეუძლია უზრუნველყოს ძალიან მნიშვნელოვანი პასიური შემოსავალი. მაგრამ სწორედ ამ პერსპექტივას ვერ ხედავენ მოყვარული ინვესტორები.

გადადით აუდიტზე

ჩაატარეთ აუდიტი

ინვესტიციის წარმატებისთვის აუცილებელი კომპონენტი აკლია ფინანსური გეგმა. გრძელვადიანი ფინანსური გეგმის გამოთვლა საშუალებას გაძლევთ, ამოიღოთ კონკრეტული საინვესტიციო სქემები და გაითვალისწინოთ მხოლოდ საინვესტიციო კაპიტალის დაბრუნების საშუალო პროცენტი, გაიგოთ, როგორ შეიძლება გაიზარდოს თქვენი საინვესტიციო კაპიტალი წლიდან წლამდე. და რა სახის მომგებიანობას შეუძლია მოგაწოდოთ ამ დროის შემდეგ? იმ გამოთვლების მაგალითის გამოყენებით, რომელიც ჩვენ ერთად გავაკეთეთ „72-ე წესის“ შესაბამისად, თქვენ უკვე ნახეთ, რომ ამ საკითხებში საღი აზრი სასტიკად ატყუებს ადამიანს. ადამიანს წარმოდგენა არ აქვს, რა სახის ფინანსურ ძალაში შეიძლება იქცეს მოკრძალებული ყოველთვიური ინვესტიცია, თუ ის სისტემატურად განხორციელდება მრავალი წლის განმავლობაში.

ფინანსური გეგმა საშუალებას გაძლევთ მოიტანოთ თქვენი ფინანსური მომავალი აწმყოში. უფრო მეტიც, ამ მომავლის მიღწევის პროცესი გამჭვირვალე, კონტროლირებადი და ეტაპობრივი გახდეს. თუ საინვესტიციო პროცესის დასაწყისში დააგროვებთ იმ ფინანსურ რესურსებს, რომლებიც შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენს სასარგებლოდ და ყოველთვიურად დაზოგავთ და ჩადებთ თქვენი შემოსავლის მნიშვნელოვან წილს, ფინანსური გეგმა გაჩვენებთ ძალიან მნიშვნელოვან შედეგს 8-10 წლის შემდეგ. ძალისხმევა. ამავე დროს, თქვენ არ გჭირდებათ ფიქრი იმაზე, თუ როგორ უნდა უზრუნველყოთ ეს შედეგები 10 წელიწადში. ჩემსა და შენს შორის, თქვენ ჯერ კიდევ არ დაიჯერებთ, რომ შედეგები, რომლებსაც ფინანსური გეგმა აჩვენებს 10 წლის განმავლობაში, შეიძლება რაიმე ჰქონდეს თქვენთან!

ამის ნაცვლად, შეგიძლიათ ფოკუსირება მოახდინოთ იმაზე, რომ მიაღწიოთ მიზნებსა და შედეგებს, რომლებიც ასახულია თქვენი მომავალი წლის ფინანსურ გეგმაში. ვინაიდან ფინანსური გეგმის გამოსათვლელად ყველა საწყისი მონაცემი გათვალისწინებულია თქვენი რეალური ფინანსური გარემოებების გათვალისწინებით, ეს პირველი ნაბიჯი საკმაოდ რეალისტურია. იმავდროულად, თქვენ განავითარებთ ფინანსურ დისციპლინას, სიზუსტეს თანხების ხარჯვისას და ვალდებულებას შეასრულოთ ყოველთვიური შენატანები დანაზოგებსა და ინვესტიციებში. და ბევრი სხვა თვისება სასარგებლო ინვესტორისთვის. ერთ წელიწადში ნახავთ, რომ თქვენი მიზნები მიუახლოვდა. და რომ შემდეგი ნაბიჯის გადადგმა (ანუ იმის განხორციელება, რაც დაგეგმილი გაქვთ ფინანსურ გეგმაში მეორე წლისთვის) კიდევ უფრო ადვილია, ვიდრე პირველი.

ასე რომ, ყოველწლიურად, თქვენი ყურადღების კონცენტრირებით უშუალო მიზნის მიღწევაზე, მაგრამ არ კარგავთ გრძელვადიან მიზანს, თქვენ მიჰყვებით თქვენს მიერ შემუშავებულ ფინანსურ გეგმას. თუ თქვენი ძალისხმევა იმდენად წარმატებული აღმოჩნდა, რომ თქვენი საინვესტიციო შესაძლებლობები მნიშვნელოვნად გაიზარდა და თვიური შენატანების ადრე დაგეგმილი თანხა ახლა ძალიან მცირე გეჩვენებათ - ყოველთვის შეგიძლიათ ფინანსური გეგმის გადათვლა შეცვლილი გარემოებების გათვალისწინებით! სავსებით შესაძლებელია, რომ ახალი გაანგარიშების საბოლოო თანხა (თქვენი საინვესტიციო კაპიტალი 10 წელიწადში) შოკისმომგვრელი მოგეჩვენოთ. მაგრამ ეს არ ხდის მას ნაკლებად რეალურს, ვიდრე იმ პირველი ფინანსური გეგმის მთლიანი თანხა, რომელიც თქვენ ერთხელ განიხილეთ. და სავსებით შესაძლებელია, რომ ფინანსური გეგმის მომდევნო გადაანგარიშებამდე, ფაქტობრივად, უკვე გქონდეთ საინვესტიციო კაპიტალი და ყოველთვიური პასიური შემოსავალი, რომელიც ოდესღაც მიუღწეველ ოცნებად გეჩვენებოდათ.

კარგია ფინანსური გეგმის განხილვა "ხელით" - კალამი, ქაღალდი, კალკულატორი. რაც უფრო ხშირად იანგარიშებთ თქვენი კაპიტალის გრძელვადიან ზრდას, მით უფრო მეტად გესმით, როგორ მუშაობს თქვენი ფული რეალურად. ეს მნიშვნელოვანია - თქვენ უნდა უკეთ გაიგოთ და იგრძნოთ ფული, რათა იყოთ უფრო ეფექტური ინვესტორი. ფული უნდა შეჭამოს თქვენს სისხლსა და ხორცს. თქვენ უნდა იგრძნოთ ისინი თქვენი ნერვებით, ვენებით, ძვლის ტვინი. ამიტომ, თავად გამოთვალეთ ინვესტიცია. განიხილეთ გრძელვადიანი ფინანსური გეგმები, როგორც „სახელურები“. და შემდეგ გააპრიალეთ, შეამოწმეთ და დაასრულეთ თქვენი გამოთვლები Excel-ში.

დადგა დრო, რომ გამოვთვალოთ თქვენი ფინანსური გეგმა. როგორც ყოველთვის, ჯერ ერთად გავაკეთებთ გამოთვლას მაგალითის გამოყენებით. შემდეგ კი თქვენ თვითონ გაიმეორებთ ამ გამოთვლას თქვენი პერსონალური საწყისი მონაცემების გამოყენებით. შედეგად, თქვენ მიიღებთ საკუთარ, პერსონალურ, პერსონალიზებულ ფინანსურ გეგმას მომდევნო 10 წლის განმავლობაში. გარწმუნებთ: 2010 წლის მდგომარეობით, რუსების მხოლოდ 2-3%-ს აქვს ასეთი პირადი ფინანსური გეგმები, ზუსტი ციფრებით გათვლილი და ჩაწერილი ქაღალდზე (ან შეყვანილი კომპიუტერში). და, როგორც თქვენ ალბათ მიხვდებით, ეს არის ქვეყნის მოსახლეობის ყველაზე მდიდარი 2-3%. ასე რომ, თქვენი ფინანსური გეგმის გაანგარიშებით, თქვენ ყიდულობთ წევრობას ძალიან ექსკლუზიურ კლუბში!

ფინანსური გეგმის გამოთვლის საწყისი მონაცემების პირველი ნაწილი არის პირადი ფინანსური მიზნების გაანგარიშება, რომელიც ჩვენ უკვე გავაკეთეთ თქვენთან ერთად "ABC of Money" განყოფილებაში:

ფინანსური მიზნების განსაზღვრა: "__"__________20___

საწყისი ეტაპი არის თქვენი (ან თქვენი ოჯახის) ყოველთვიური ცხოვრების ხარჯების განსაზღვრა:

თქვენი მინიმალური ყოველთვიური ხარჯები: რა თანხა გჭირდებათ თქვენ (ან თქვენს ოჯახს) ერთი თვის განმავლობაში, მაქსიმალური დანაზოგის გათვალისწინებით: _____ რუბლი [ბიუჯეტი-MIN]
რა თანხა გჭირდებათ თქვენ (ან თქვენს ოჯახს) ერთი თვის განმავლობაში, გონივრული დანაზოგის გათვალისწინებით, მაგრამ ცხოვრების დონის შემცირების გარეშე: ___ რუბლი [ბიუჯეტი-ნორმა]
რამდენი ფული გჭირდებათ თქვენ (ან თქვენს ოჯახს) ყოველთვიურად ყველა საჭირო და შესაძლო ხარჯის მისაღწევად მაღალი დონეცხოვრება: ___________________ რუბლი [ბიუჯეტი-MAX]

მიზანი No1: ფინანსური დაცვა - თქვენი ფინანსური რეზერვი.

ეს არის კაპიტალი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ გადაიხადოთ თქვენი მიმდინარე ხარჯები [Budget-MIN] (თქვენი ოჯახის მიმდინარე ხარჯები) მიხედვით 6-12 თვის განმავლობაში.

კაპიტალი ფინანსური დაცვა-MIN - [ბიუჯეტი-MIN x 6]: ______ რუბლი

ფინანსური დაცვის კაპიტალი-NORM - [Budget-MIN x 12]: _____ რუბლი

მიზანი No2: ფინანსური უზრუნველყოფა - კაპიტალი, რომლის პასიური შემოსავალი აღემატება თქვენ მიერ [Budget-MIN] მოთხოვნილ მიმდინარე ხარჯებს. პასიური შემოსავალი არის შემოსავალი, რომლისთვისაც არ გჭირდებათ დროისა და ძალისხმევის დახარჯვა.

პასიური ინვესტიციების დაგეგმილი ანაზღაურება არის მინიმუმ _____% წელიწადში [ გაივლის- დაახლოებით 20% ]

კოეფიციენტი, რომლითაც უნდა გავამრავლოთ საჭირო თვიური შემოსავლის ოდენობა, რათა მივიღოთ საინვესტიციო კაპიტალის ოდენობა, რომელიც უზრუნველყოფს ამ შემოსავალს - [CoefficientPass = 1200/%Pass]: ______ (1200 არის 12 თვე გამრავლებული 100%)

ფინანსური უზრუნველყოფის კაპიტალი-MIN - [ ბიუჯეტი-MIN x CoefficientPass] : _____ რუბლი

ფინანსური უზრუნველყოფის კაპიტალი - NORM - [ბიუჯეტი-NORM x CoeffPass]: ____ რუბლი

მიზანი No3 - ფინანსური თავისუფლება: კაპიტალი, რომლის პასიური შემოსავალი აღემატება თქვენს შესაძლო მიმდინარე ხარჯებს.

ფინანსური თავისუფლების კაპიტალი - [Budget-MAX x CoefficientPass]: _____ რუბლი

თუ თქვენ უკვე გააკეთეთ ეს გაანგარიშება (როგორც მე გთხოვეთ), შეგიძლიათ მიიღოთ დასრულებული შედეგები იქიდან. თუ თქვენ არ დაასრულეთ ეს გამოთვლა, როდესაც წაიკითხეთ თავი "ფულის ABC", გთხოვთ, დაუყოვნებლივ გააკეთოთ ეს ახლა.

ჩვენს მაგალითში, ამ გაანგარიშების შედეგები იყო შემდეგი:

ავიღოთ, მაგალითად, ოჯახი მოსკოვიდან, რომელსაც თვეში 100 ათასი რუბლი სჭირდება „საცხოვრებლად“. ყოველი შემთხვევისთვის, შეგახსენებთ, რომ ფინანსური მიზნები და გეგმები განიხილება ან დამოუკიდებლად მცხოვრები ინდივიდისთვის, ან ოჯახისთვის, თუ ეს ოჯახი (როგორც ხდება ხოლმე) ერთობლივ ოჯახს და საერთო ბიუჯეტს მართავს.

მიზანი #1- ფინანსური დაცვის კაპიტალი 6 თვის განმავლობაში - ამ ოჯახისთვის არის 600 ათასი რუბლი.
ჩვენ ვვარაუდობთ, რომ დაგეგმილი ანაზღაურება პასიურ ინვესტიციებზე [%Pass] იქნება 20% წელიწადში.
[CoefficientPass] = = 60

მიზანი #2- ფინანსური უზრუნველყოფა-MIN - ამ ოჯახისთვის არის 6 მილიონი რუბლი.

მიზანი #3- ფინანსური თავისუფლება - აუცილებელი ხარჯების ოდენობით 300 ათასი რუბლი ღირსეული ცხოვრების დონის შესანარჩუნებლად - ამ ოჯახისთვის არის 18 მილიონი რუბლი.

ფინანსური გეგმის გამოსათვლელად კიდევ რამდენიმე საწყისი მონაცემი დაგვჭირდება:

საწყისი მონაცემები პირადი ფინანსური გეგმისთვის

გაანგარიშების სქემა: საწყისი კაპიტალი იდება მოცემული პროცენტით. გარდა ამისა, ყოველთვიური დამატებითი ინვესტიციები ხორციელდება (მიღებული შემოსავლიდან). ფიქსირებული თანხის ინვესტიცია ხდება ყოველთვიურად. ინვესტიციები განხორციელდება 12 თვედან 10 თვეში. დარჩენილი 2 თვის შემოსავალი რეზერვირებულია შვებულებისთვის და დიდი შესყიდვებისთვის. დამატებითი ინვესტიციების ოდენობაზე პროცენტი ერიცხება საშუალო წლიური შემოსავლის ½-ის შესაბამისად.

გაანგარიშების ფორმულა:

კაპიტალი w/w წელი = (თავდაპირველი კაპიტალი) x (1 + წლიური შემოსავალი %) +

(ინვესტიცია თვეში x 10) x (1 + [წლიური შემოსავალი %] / 2)

დავუშვათ, რომ წელიწადში 10 თვის განმავლობაში მე ჩავდებ ______ რუბლს ყოველთვიურად [$ თვე]

წლის განმავლობაში, ჩემი ინვესტიციების ოდენობა იქნება _____ რუბლი [$წელი = $თვე x 10]

ყოველწლიურად გავზრდი ყოველთვიურ ინვესტიციის თანხას _______%-ით [ Uv- დაახლოებით 30% ]

დავუშვათ, რომ ჩემი ინვესტიციების ანაზღაურება იქნება მინიმუმ _______% წელიწადში [ ინვ- დაახლოებით 30% ]

პასიური ინვესტიციების დაგეგმილი ანაზღაურება არის მინიმუმ _______% წელიწადში [ გაივლის- დაახლოებით 20% ]

პირველ რიგში, მე უნდა დავაგროვო ფინანსური დაცვის კაპიტალი-MIN. ჩემი რესურსების გათვალისწინებით, მათ შორის ჩემს საკუთრებაში არსებული ქონების (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) გაყიდვის შესაძლებლობის ფორმირებისთვის საწყისი კაპიტალი, ისევე როგორც ჩემს დაგეგმილ ყოველთვიურ ინვესტიციებს, მე სრულად დავასრულებ ფინანსური დაცვის კაპიტალის ფორმირებას ______ რუბლის ოდენობით ____/____/20____-ით. ამ მომენტში, ჩემი საინვესტიციო კაპიტალის ზომა, რომელიც არ შეიცავს (!) ფინანსური დაცვის კაპიტალს, იქნება _____ რუბლი. [Cap1]

მაგალითად, ფინანსური დაცვის კაპიტალი, რომელიც გჭირდებათ, არის 180,000 რუბლი. თქვენ დაზოგავთ 20 000 რუბლს თვეში და შეგიძლიათ გაყიდოთ 600 000 რუბლის ღირებულების ქონება 2 თვეში. 2 თვის შემდეგ გექნებათ 600 000 + 20 000x2 - 180 000 = 460 000 საინვესტიციო კაპიტალი.

ჩემი ასაკი ფინანსური დაცვის კაპიტალის ფორმირებისა და ფინანსური თავისუფლების მისაღწევად ინვესტიციის დაწყების დროს იქნება ________ წელი [IN]

მოდით შევხედოთ მაგალითს, თუ როგორ შეიძლება შეივსოს ფინანსური გეგმის გამოთვლის საწყისი მონაცემები. დავუშვათ, რომ მოსკოვის ოჯახს ჩვენი მაგალითიდან აქვს თვეში 150,000 რუბლის ჯამური შემოსავალი. თუ ცხოვრების ხარჯები ჯდება თვეში 100,000 რუბლში, ეს ნიშნავს, რომ ოჯახს შეუძლია ინვესტიცია (150,000 - 100,000) = 50,000 რუბლი ყოველთვიურად.

Უფრო. ჩემი გამოცდილებით, წლის 12 თვის განმავლობაში მაქსიმუმს ვერ დაზოგავ. რეალურია გამოიყოს მაქსიმალური „დელტა“ შემოსავალსა და ცხოვრების ხარჯებს შორის წელიწადში 10 თვის განმავლობაში. „დელტა“ დარჩენილი 2 თვე იხარჯება მოგზაურობაზე, რამდენიმე მსხვილ შესყიდვაზე... როგორც წონის დაკლებისას, აზრი არ აქვს ზედმეტად მკაცრი რეჟიმის დაწესებას, რომელსაც მაინც ვერ გაუძლებთ. რეჟიმი საკმარისად კომფორტული უნდა იყოს, რომ გაუძლო მას დიდი დროდა მიაწოდეთ თქვენთვის სასურველი შედეგი. როდესაც თქვენ ზოგავთ ფულს ინვესტიციებისთვის, დროდადრო უნდა დაისვენოთ, რომ ისიამოვნოთ თქვენი ცხოვრებით. შემდეგ დარჩენილ დროში საინვესტიციო პროცესი დაგეგმილის მიხედვით გაგრძელდება. ჩემი გამოცდილებით, წელიწადში 2 თვე "დასვენება" სავსებით საკმარისია.

ასე რომ, ჩვენი დაგეგმილი ინვესტიციის ოდენობა თვისთვის [$ თვე] = 50,000 რუბლი.

ინვესტიციის ოდენობა წლისთვის [$Year] = [$Month] x 10 = 50,000 x 10 = 500,000 რუბლი.

რა თქმა უნდა, ჩვენ არ ვაპირებთ 10 წლის განმავლობაში ერთსა და იმავე ადგილას ჯდომას და წელიწადში 10 თვეში იგივე 50 000 რუბლის დაზოგვას. პირიქით, ჩვენ ვგეგმავთ, რომ მოვძებნოთ შესაძლებლობები კარიერისა და პროფესიული ზრდისთვის. და - ზოგადად - გაიზარდა შემოსავალი. იმისათვის, რომ, შედეგად, ყოველწლიურად ავიმაღლოთ ბარიერი ყოველთვიური შენატანებისთვის, რომელსაც ჩვენ ვახორციელებთ ჩვენს საინვესტიციო კაპიტალში. მაგალითად, ჩვენ შეგვიძლია ყოველწლიურად დავგეგმოთ ყოველთვიური შენატანების [%Uv] 30%-იანი ზრდის ტემპი. ამრიგად, მე-2 წლისთვის ჩვენ აღარ გამოვყოფთ 500,000, არამედ 500,000 x 130% = 650,000 რუბლს. მესამე წელს - 845 000 მანეთი და ა.შ.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ეს არ ნიშნავს იმას, რომ თქვენ უნდა გაზარდოთ თქვენი შემოსავალი წელიწადში 30%-ით. ჩვენი მაგალითიდან ოჯახი თვეში 150 000 რუბლს გამოიმუშავებს და თვეში 100 000 რუბლს ხარჯავს "ცხოვრებისთვის". იმისათვის, რომ დაზოგოთ არა 50 000, არამედ 65 000 რუბლი თვეში, საკმარისია ოჯახის ერთ-ერთი წევრის შემოსავალი თვეში 15 000 რუბლით გაზარდოთ, ხარჯების გაზრდის გარეშე. ან გაზარდეთ შემოსავალი თვეში 25,000 რუბლით, "ცხოვრების" ხარჯების გაზრდით თვეში 10,000 რუბლით.

თავად ჩაატარეთ გაყიდვების დეპარტამენტის ექსპრეს აუდიტი 23 კრიტერიუმის გამოყენებით და განსაზღვრეთ გაყიდვების ზრდის წერტილები!