Pagkalkula "Pansyal na plano. Plano sa pananalapi ng negosyo

Planong pangpinansiyal ay isang komprehensibong plano ng paggana at pag-unlad sa halaga (monetary) na mga tuntunin. Sa plano sa pananalapi, hinuhulaan ang kahusayan at pinansiyal na mga resulta ng produksyon, pamumuhunan at mga aktibidad sa pananalapi ng kumpanya.

Ang plano sa pananalapi ay sumasalamin sa mga huling resulta ng produksyon at pang-ekonomiyang aktibidad. Sinasaklaw nito ang mga item sa imbentaryo, mga daloy ng pananalapi ng lahat mga istrukturang dibisyon, ang kanilang relasyon at pagtutulungan.

Planong pangpinansiyal ay ang panghuling synthesizing at sumasalamin sa mga tuntunin ng halaga ng mga resulta ng mga aktibidad ng kumpanya. Ang base ng impormasyon para sa pagbubuo ng isang plano sa pananalapi ay pangunahing dokumentasyon ng accounting. Una sa lahat, ito ay mga aplikasyon para sa balanse.

Sa plano sa pananalapi ng kumpanya, ang mga negosyo ay makikita:

• kita at mga resibo;
• mga gastos at pagbabawas ng mga pondo;
• mga relasyon sa kredito;
• kaugnayan sa badyet.

Ang mga resulta ng mga kalkulasyon ng nasabing kita at gastos ay buod sa form na "Balanse ng kita at mga gastos". Kasama rin sa mga dokumento sa pagpaplano ng pananalapi ang balanse ng kumpanya.

Balanse ng negosyo

Balanse ng negosyo- ito ay isang buod na talahanayan na nagsasaad ng mga mapagkukunan ng kapital at ang paraan ng paglalagay nito. Ang sheet ng balanse ay nagsisilbing batayan para sa unang yugto ng pagpaplano sa pananalapi - ang pagsusuri ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi. Sa kasong ito, ang panloob na balanse ay karaniwang ginagamit, i.e. balance sheet, na sumasalamin sa tunay na posisyon sa pananalapi ng kumpanya, para sa intra-company na paggamit. Lalo na para sa publikasyon, ang isang panlabas na balanse sheet ay iginuhit, kadalasang naglalayong maliitin ang laki ng mga kita upang mabawasan ang mga halaga ng pagbubuwis at lumikha ng reserbang kapital at para sa iba pang mga kadahilanan. Para sa mas mahusay na pagpaplano sa pananalapi sa mga kumpanya, a plano ng mga daloy ng pananalapi ng negosyo.

Ang bahagi ng kita ay sumasalamin sa kita mula sa mga ordinaryong aktibidad, kita sa pagpapatakbo (iba't ibang kita, kita mula sa magkasanib na mga aktibidad, atbp.), at hindi pangkaraniwang kita (mga resibo na nagmumula bilang resulta ng hindi pangkaraniwang mga pangyayari ng aktibidad sa ekonomiya). Ang mga gastos ay makikita sa parehong mga item bilang kita.

Badyet ng negosyo

Isang mahalagang bahagi ng panandalian at pangmatagalang pagpaplano ay pagbabadyet.

Ang anumang plano ng aksyon ay dapat na sinamahan ng isang badyet (mga pagtatantya sa paggasta at kita), na quantitative na pagpapatupad ng plano, pagkilala sa kita at gastos para sa isang tiyak na panahon at pagtukoy ng pangangailangan para sa mga mapagkukunan upang makamit ang mga layunin na itinakda ng plano.

Maaaring i-compile para sa: mga kumpanya, negosyo, departamento.

Ang badyet ay higit na lumampas sa plano sa mga tuntunin ng higpit at pangako. Ang isang badyet ay may katuturan lamang kapag ito ay isinabuhay. ang isang simpleng pagtatantya ng kita at mga gastos ay walang halaga.

Ang negosyo sa kabuuan ay bubuo ng isang master o master na badyet na isinasaalang-alang ang mga hinaharap na kita, mga daloy ng pera, at mga sumusuporta sa mga plano sa mga tuntunin ng halaga. Pangunahing Badyet ay isang financially quantified expression ng marketing at production plan na nagbibigay ng operational at financial management.

Mga uri ng mga plano sa pananalapi

Mga madiskarteng plano ay mga plano para sa pangkalahatang pag-unlad ng negosyo at ang pangmatagalang istraktura ng organisasyon. SA aspetong pinansyal Tinutukoy ng mga estratehikong plano ang pinakamahalagang tagapagpahiwatig ng pananalapi at mga proporsyon ng pagpaparami, nailalarawan ang mga estratehiya sa pamumuhunan at mga pagkakataon para sa muling pamumuhunan at akumulasyon. Ang ganitong mga plano ay tumutukoy sa dami at istruktura ng mga mapagkukunang pinansyal na kailangan upang mapanatili ang negosyo bilang isang yunit ng negosyo.

Sa karamihan pangkalahatang pananaw Ang estratehikong plano sa pananalapi ay isang dokumento na naglalaman ng mga sumusunod na seksyon:

1. Patakaran sa pamumuhunan ng negosyo:

• patakaran sa fixed asset financing;
• patakaran ng pagpopondo ng hindi nasasalat na mga ari-arian;
• patakaran sa larangan ng pangmatagalang pamumuhunan sa pananalapi.

2. Pamamahala ng kapital sa paggawa:

• pamamahala ng pera;
• pamamahala ng mga natanggap (patakaran sa kredito ng negosyo);
• Pamamahala ng imbentaryo.

3. Patakaran sa dividend ng negosyo.

4. Mga inaasahang pananalapi:

• pagtataya ng kita ng negosyo;
• pagtataya ng gastos;
• pangkalahatang pangangailangan para sa kapital;
• badyet ng cash.

5. Patakaran sa accounting ng negosyo.

6. Sistema ng kontrol sa pamamahala.

Mga kasalukuyang plano ay binuo sa batayan ng mga estratehiko sa pamamagitan ng pagdedetalye ng mga ito. Kung ang estratehikong plano ay nagbibigay ng tinatayang listahan ng mga mapagkukunan ng pananalapi, ang kanilang dami at mga direksyon ng paggamit, kung gayon sa loob ng balangkas ng kasalukuyang pagpaplano, ang bawat uri ng pamumuhunan ay magkasundo na sumang-ayon sa mga mapagkukunan ng kanilang financing, ang pagiging epektibo ng bawat pinagmumulan ng financing ay nag-aral, pagtatasa sa pananalapi ang mga pangunahing aktibidad ng negosyo at mga paraan upang makabuo ng kita.

Mga plano sa pagpapatakbo - ito ay mga panandaliang taktikal na plano na direktang nauugnay sa tagumpay (plano sa produksyon, plano para sa pagbili ng mga hilaw na materyales at materyales, atbp.). Ang mga plano sa pagpapatakbo ay kasama bilang isang mahalagang bahagi ng taunang o quarterly na kabuuang badyet ng negosyo.

Upang isaalang-alang ang mga posibleng kadahilanan ng kawalan ng katiyakan at ang panganib na nauugnay dito, inirerekomenda na maghanda ng ilang mga pagpipilian para sa mga plano sa pananalapi: pessimistic, optimistic at most probable.

plano sa pagpapatakbo

Ang mga plano sa pananalapi sa pagpapatakbo ay isang tool sa pamamahala ng daloy ng salapi.

Ang pagpopondo ng mga nakaplanong aktibidad ay dapat isagawa sa gastos ng mga papasok na pondo. Nangangailangan ito ng pang-araw-araw na epektibong kontrol sa pagbuo ng mga mapagkukunang pinansyal. Upang makontrol ang pagtanggap ng mga nalikom sa pananalapi sa account ng pag-aayos at ang paggasta ng mga mapagkukunang pinansyal ng pera, ang organisasyon ay nangangailangan ng pagpaplano sa pananalapi sa pagpapatakbo, na umaakma sa kasalukuyang isa. Kapag gumuhit ng isang plano sa pananalapi sa pagpapatakbo, kinakailangan na gumamit ng layunin na impormasyon sa mga uso pag-unlad ng ekonomiya sa larangan ng aktibidad ng organisasyon, inflation, posibleng pagbabago sa teknolohiya at organisasyon ng proseso ng produksyon.

Ang pagpaplano sa pananalapi sa pagpapatakbo ay kinabibilangan ng:

• paghahanda at pagpapatupad ng kalendaryo ng pagbabayad;
• pagkalkula ng pangangailangan para sa isang panandaliang pautang;
• paghahanda ng isang cash register.

Ang plano sa pananalapi ay isang mahalagang bahagi kung saan ang isang pagsusuri ng posisyon sa pananalapi ng negosyo para sa kasalukuyang panahon ay isinasagawa, pati na rin ang mga prospect sa pananalapi sa hinaharap ay inilarawan. Ang pagsusuri na ito ay nakakatulong, sa katunayan, upang ipatupad ang isang proyekto sa negosyo. Sinasalamin nito ang mga aktibidad ng kumpanya, ang mga problema nito, mga prospect at mga aksyon sa hinaharap gamit ang mga layunin ng mga tagapagpahiwatig ng numero. Ang bahaging pinansyal ay lalong mahalaga kapag naghahanap ng pera para sa pagpapaunlad ng negosyo at para sa mga mamumuhunan na, sa tulong nito, ay nakakakita posibleng mga problema mga organisasyong may pera.

Mga uri ng mga plano sa pananalapi

Depende sa tagal ng panahon, mayroong tatlong pangunahing uri:

1. Short-term - inihanda para sa maximum na isang taon. Ito ay angkop para sa mga kumpanyang may mabilis na paglilipat ng kapital.

2. Medium-term - inihanda para sa panahon ng pagpaplano ng isa hanggang limang taon. Ang planong ito ay iginuhit pagkatapos ng detalyadong pananaliksik, pagpapaunlad, atbp.

3. Pangmatagalan - inihanda para sa isang panahon ng higit sa limang taon. Naipon pagkatapos matukoy ang mga pangmatagalang layunin sa pananalapi ng kumpanya, istraktura ng kapital nito, mga aktibidad sa pagpapalawak, atbp.

Maaari rin silang maging:

1. Pangunahin - kinakalkula nito ang gastos, istraktura ng kita at mga gastos, pagbabayad ng buwis, atbp.

2. Pantulong - tumutulong sa paggawa ng pangunahing plano.

Mga seksyon

Ang mga sumusunod na seksyon ay ang mga pangunahing bahagi:

1. Talaan ng kita at gastos.
2. Pagtataya ng dami ng kita.
3. Pagtataya ng balanse ng mga asset at pananagutan.
4. Pagkalkula ng break-even point.
5. Pagtataya ng cash inflow at outflow.
6. , mga plano sa kredito at pera.

Mga porma

1. Ang balanse ng isang negosyo ay isang dokumento sa pananalapi na binubuo ng dalawang bahagi - isang asset at isang pananagutan. Ang balanse ng asset ay sumasalamin sa halaga ng lahat ng hindi nasasalat at materyal na mga ari-arian ng negosyo (kagamitan, mga gusali, imbentaryo, intelektwal na ari-arian, atbp.). Ang mga sarili o hiniram na mapagkukunan ng pagbuo ng mga halagang ito (mga pautang, equity, atbp.) ay ipinapakita sa panig ng mga pananagutan ng balanse. Ang balanse ay ang unang dokumento na nagpapakita sa isang sulyap kung magkano ang halaga ng isang kumpanya.

2. Profit at loss statement - nailalarawan ang antas ng kakayahang kumita ng isang umiiral na kumpanya o ang inaasahang antas ng kakayahang kumita para sa isang bagong kumpanya. Magkano ang netong kita ng iyong kumpanya pagkatapos ibawas ang lahat ng mga gastos - ipapakita nito ang kakayahang kumita. Siyanga pala, makakahanap ka ng mga bagong ideya sa negosyo na matipid sa gastos sa isa pang artikulo.

3. Cash flow statement - nagpapakita ng solvency ng kumpanya, mayroon man ito o magkakaroon ng pera para bayaran ang mga utang at iba pang obligasyon. Bigyang-pansin ang dokumentong ito, dahil siya ang nagpapakita ng paggalaw ng iyong pera sa isang bank account. Ito ay sapilitan para sa mga kumpanyang nagbebenta ng mga pana-panahong produkto o nagbibigay ng mga kalakal sa kredito.

Mga tagapagpahiwatig

Ang pagkalkula ng mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pananalapi ay naglalagay ng pangwakas na punto sa pagsusuri nito. Pagkatapos ng lahat, gaano man kaganda at detalyado ang iyong pag-aaral ng mga kakumpitensya, i-highlight ang mga competitive na bentahe ng kumpanya, ilarawan ang hinaharap na produkto o serbisyo, kung ang mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita ay mababa o zero, ang mga mamumuhunan ay hindi makikipag-usap sa iyo.

1. Ang payback period ng mga pamumuhunan (eng. Pay-Back Period) - tumutulong sa pagtatasa ng rasyonalidad ng proyekto sa pamumuhunan. Ipinapakita ang tiyak na panahon kung kailan sasakupin ang pamumuhunan. Kasabay nito, ang mga pamumuhunan ng third-party ay maaaring maakit upang ayusin ang isang negosyo, tulad ng inilarawan sa. Formula sa pagkalkula:

kung saan, ang Io ay ang halaga ng paunang pamumuhunan;

Ang P ay ang netong daloy ng salapi bawat taon pagkatapos ng pagpapatupad ng proyekto.

2. Discounted Pay-Back Period - isinasaalang-alang ang isang punto sa oras. Formula sa pagkalkula:

kung saan, n ay ang bilang ng mga panahon;

Ang CFt ay ang pag-agos ng pera sa isang tiyak na panahon t;

r ay ang discount factor;

Ang Io ay ang halaga ng paunang pamumuhunan.

3. Profitability Index - nagpapakita ng antas ng tubo sa bawat yunit ng mga pondong ginastos. Formula sa pagkalkula:

kung saan ang NCFi ay ang net cash flow para sa i-th period;

r ay ang rate ng diskwento;

Ang inv ay ang halaga ng paunang pamumuhunan.

Kung PI > 1 - ang pamumuhunan ng kapital ay epektibo.

4. Break-even point - nagpapakita kung magkano ang kailangan mo para magbenta ng produkto o serbisyo sa inaalok na presyo para masira. Ang pang-ekonomiyang tagapagpahiwatig na ito ay nagpapakilala sa sitwasyon kung ang halaga ng kita ay katumbas ng halaga ng mga gastos. Formula sa pagkalkula:

kung saan, ang TFC ay ang halaga ng mga nakapirming gastos;

AVC - ang halaga ng mga variable na gastos sa bawat yunit ng output;

Ang P ay ang presyo ng pagbebenta ng isang yunit ng produksyon;

C - tubo bawat yunit ng produksyon.

5. Net present value (eng. Net present value) - nagbibigay-daan sa iyong suriin ang investment project sa pamamagitan ng pagkalkula ng halaga ng mga cash flow sa hinaharap na binawasan ang investment flow. Sa kasong ito, kailangan mong isaalang-alang ang may diskwentong return on investment. Formula sa pagkalkula:

kung saan ang NCFi ay ang net cash flow para sa i-th period;

Ang inv ay ang halaga ng paunang pamumuhunan;

r ay ang halaga ng itinaas na kapital o ang rate ng diskwento.

Kung positibo ang NPV, episyente ang pamumuhunan sa kapital.

Pakikipag-ugnayan ng plano sa pananalapi at marketing

Ang plano sa marketing at pananalapi ay dapat na malapit na nauugnay, dahil pareho silang nauugnay sa isyu ng mga kalakal o serbisyo. Nais ng mga analyst na itakda ang presyo sa isang antas na magdadala sa kompanya ng nais na tubo. Ang mga marketer, sa kabilang banda, ay nababahala tungkol sa pagkakaroon ng market share at dami ng benta. Upang makagawa ng pinakamahusay na desisyon, ang mga espesyalista ng kumpanya ay nag-aayos ng mga pagpupulong kung saan ang isang desisyon sa kompromiso ay ginawa. Alalahanin na naglalarawan:

1. Ang kasalukuyang posisyon ng kumpanya sa merkado (target na mga segment, SWOT-analysis ng merkado, competitive advantage). Ito ay nauuna sa detalyadong pananaliksik sa marketing.

2. Pagsusuri ng mapagkumpitensyang kapaligiran.

3. Pagsusuri ng halo sa marketing: kalakal, presyo, diskarte sa marketing at promosyon.

4. Pagkontrol ng plano sa marketing.

Plano sa pananalapi ng isang plano sa negosyo: kung paano gumawa ng mga kalkulasyon upang pag-aralan ang posisyon sa pananalapi ng isang negosyo + mga formula para sa pagkalkula ng kahusayan + 3 yugto ng pagkalkula ng panganib.

Ang negosyo ay dapat kumita ng pera. Ito ay isang hindi nakasulat na panuntunan para sa lahat ng mga negosyante.

Pero hindi natin laging nakukuha ang gusto natin. Dahil sa ilang mga pangyayari, ang antas ng kita ay maaaring bumaba nang husto.

Ang plano sa pananalapi ng isang plano sa negosyo ay hindi lamang naglalayong makilala ang mga butas sa proyekto, ginagawang posible na magsagawa ng pagwawasto ng mga aktibidad sa loob ng 1 - 5 taon nang maaga.

Ano ang plano sa pananalapi ng isang plano sa negosyo?

Upang maunawaan kung ano ang dapat na istraktura ng bahaging ito ng negosyo, alamin natin kung ano ang isang plano sa pananalapi. Anong mga layunin at layunin ang dapat mong ituloy upang mapabuti ang iyong sariling proyekto.

Ang plano sa pananalapi ay isang seksyong priyoridad para sa parehong bagong negosyo at mga beterano sa merkado.
Ipinapakita ang lahat ng aktibidad sa mga numero, na tumutulong sa pagtaas ng kakayahang kumita at ayusin, kung kinakailangan, ang mga priyoridad sa pag-unlad.

Ang isang napaka-hindi matatag na merkado ay gumagawa ng mga eksperto, kapag pinag-aaralan ang isang negosyo, bigyang-pansin hindi lamang ang mga kalkulasyon ng matematika ng potensyal na kita ng mga kumpanya.

Ang antas ng demand at ang panlipunang bahagi ng larangan ng aktibidad kung saan ito umuunlad ay isinasaalang-alang.

Mataas na kumpetisyon sa merkado, patuloy na pagtaas ng mga presyo para sa mga hilaw na materyales, pag-ubos ng mga mapagkukunan ng enerhiya - lahat ng ito ay nakakaapekto sa pang-ekonomiyang bahagi sa pag-unlad ng negosyo. sa ilalim ng impluwensya ng lahat ng mga salik na ito ay napakahirap.

Layunin ng plano sa pananalapi- panatilihing kontrolado ang antas sa pagitan ng kita at gastos ng organisasyon, upang ang may-ari ay laging nananatili sa itim.

Para sa tagumpay positibong resulta kailangan sa walang sablay upang malaman kung:

• ang halaga ng mga pondo upang matustusan ang proseso ng produksyon ng mga hilaw na materyales nang walang pagkawala ng kalidad;
• Anong mga pagpipilian sa pamumuhunan ang mayroon ka at gaano sila kumikita?
• isang listahan ng lahat ng mga gastos para sa mga materyales, suweldo sa mga empleyado ng kumpanya, isang kumpanya ng advertising para sa produkto, isang communal apartment at iba pang mga nuances para sa pagbibigay;
• kung paano makamit mataas na pagganap ang kakayahang kumita ng iyong proyekto sa negosyo;
• pinakamahusay na mga diskarte at pamamaraan upang madagdagan ang pamumuhunan;
• paunang mga resulta ng negosyo para sa isang panahon ng higit sa 2 taon.

Ang magiging resulta ng pagsisikap mabisang kasangkapan sa pamamahala ng pamumuhunan, na magpapalinaw sa mga mamumuhunan kung gaano katatag at kumikita ang iyong negosyo.

Mandatoryong pag-uulat sa mga seksyon ng plano sa pananalapi para sa plano ng negosyo

Upang hulaan nang tama pag-unlad ng pananalapi organisasyon, ito ay kinakailangan upang bumuo sa kasalukuyang mga tagapagpahiwatig - accounting deal sa isyung ito.

3 paraan ng pag-uulat ay makakatulong upang ipakita ang lahat ng mga nuances ng pang-ekonomiyang sitwasyon ng negosyo. Suriin natin ang bawat isa sa kanila nang mas detalyado.

Form No. 1. Daloy ng pondo

Kasunod ng Order No. 11 ng Ministri ng Pananalapi ng Russian Federation, ang bawat organisasyon na nagsasagawa ng mga aktibidad sa pananalapi ay obligadong magsumite ng taunang ulat sa paggalaw ng mga pondo sa pamamagitan ng departamento ng accounting.

Ang mga pagbubukod ay mga maliliit na negosyo at mga non-profit na organisasyon– ang kanilang pagsusuri sa pagganap ay maaaring isagawa nang wala ito.

Halos imposibleng gumuhit ng isang plano sa pananalapi para sa isang plano sa negosyo nang tama nang walang ganoong pag-uulat.

Ipinapakita ng dokumento ang paggalaw ng mga cash flow sa loob ng organisasyon sa paglipas ng panahon - na napakahalagang malaman para sa pagsusuri sa estado ng kumpanya.

Ang ulat ay nagpapahintulot sa iyo na:

• maghanap ng mga butas sa financing at isara ang mga ito nang hindi humihinto sa produksyon;

tukuyin ang mga bagay ng paggasta na kalabisan.

Kaya, magkakaroon ng dagdag na pera na maaaring ituro sa tamang direksyon;

• kapag nagtataya sa hinaharap, gumamit ng maaasahang impormasyon sa kalagayang pinansyal ng negosyo;
• mahulaan ang karagdagang mga item ng paggasta at maglaan ng bahagi ng pagpopondo sa kanila nang maaga upang maiwasan ang mga problema sa hinaharap;

alamin kung paano kumikita ang negosyo.

Magagawa mong magpasya kung aling direksyon ang magiging priyoridad sa susunod na 1-2 taon. Kung saan kinakailangan ang karagdagang pamumuhunan, at kung ano ang dapat sakupin.

Form number 2. Kita at gastos ng organisasyon

Ginagawa nitong posible na makita ang potensyal na kakayahang kumita ng negosyo kapag pinondohan ang iba't ibang mga aktibidad.

Itinatala ng dokumento ang lahat ng mga gastos sa paggawa ng negosyo. Mayroong pinasimple at kumpletong mga form para sa pagsusumite ng impormasyon.

Ang pinasimpleng form ay naglalaman ng:

• tubo hindi kasama ang value added tax at excise;
• paggastos sa teknikal na suporta negosyo at ang halaga ng mga kalakal;
• rate ng interes na babayaran sa mga awtoridad sa buwis at iba pang mga gastos / kita ng organisasyon;
• netong kita/pagkawala para sa taon ng kalendaryo.

Ang layunin ng paggamit ng dokumentong ito kapag inihahanda mo ang plano sa pananalapi ng isang plano sa negosyo ay upang tukuyin ang mga potensyal na kumikitang mga lugar na nagkakahalaga ng pagbuo sa hinaharap.

Kapag gumagawa ng pagtataya, isaalang-alang:

• posibleng dami ng benta ng produkto;
• karagdagang paggasta sa produksyon, dahil sa pabagu-bago ng merkado sa pananalapi para sa mga hilaw na materyales at serbisyo;
• ang halaga ng mga nakapirming gastos para sa bahagi ng produksyon.

Ang pahayag ay magbibigay-daan sa iyo na tukuyin ang mga produktong gumagamit mataas na demand at alisin ang produksyon, kung saan ang demand ay minimal, upang mapataas ang cash flow ng enterprise.

Form number 3. Pangkalahatang balanse

Ang anumang plano sa negosyo ay dapat maglaman ng impormasyon tungkol sa mga asset at pananagutan ng negosyo.

Batay dito, maaaring suriin ng may-ari ang pangkalahatang pag-unlad ng mga gawain, simula sa mga tagapagpahiwatig ng netong kita at daloy ng salapi.

Naipon sa pagitan mula 1 buwan hanggang 1 taon.

Ipinakita ng pagsasanay na mas madalas na nasuri ang kabuuang balanse, mas madaling matukoy ang mga problema sa plano ng negosyo at alisin ang mga ito sa paunang yugto.

Mga bahagi ng ulat sa pananalapi:

Ang mga asset ay lahat ng magagamit na pondo na maaaring itapon ng isang organisasyon sa sarili nitong pagpapasya.

Para sa higit na kalinawan, ipinamamahagi ang mga ito, depende sa uri o pagkakalagay.

Mga Pananagutan - ipakita ang mga mapagkukunan na nagbibigay-daan sa iyong makuha ang parehong mga asset na iyon.

Posibleng gamitin ang layunin ng inilalaang pondo para sa hinaharap na financing ng negosyo.

Sa halos pagsasalita, ang mga asset at pananagutan ay parehong mga tagapagpahiwatig, ngunit sa ibang interpretasyon.

Imposibleng gumawa ng mga pagsasaayos sa plano sa pananalapi nang wala ang ulat na ito. Nakakatulong ito upang subaybayan at alisin ang mga puwang sa gawain ng negosyo nang maaga.

Ang pinagsama-samang diskarte sa pag-aaral ng 3 pinagmumulan ng kalagayang pinansyal ng proyekto ay makakatulong sa walang kinikilingan na pagtatasa ng pag-unlad ng mga gawain. Hindi nagsisinungaling ang mga numero.

Tinantyang bahagi ng plano sa pananalapi

Matapos pag-aralan ang kalagayan sa pananalapi ng negosyo, kailangan mong pag-aralan ang mga posibleng panganib at kalkulahin ang pinakamahusay na mga paraan upang kumita sa negosyo.

Narito ito ay kinakailangan upang hatiin ang proseso sa 3 yugto, ang bawat isa ay isasaalang-alang nang mas detalyado sa ibaba.

Stage 1. Accounting para sa mga panganib sa financial plan ng business plan

Ang panganib ay isang marangal na dahilan, ngunit hindi sa negosyo. Ang pagguhit ng isang plano sa pananalapi ay naglalayong maiwasan ang mga hindi kasiya-siyang sitwasyon.

Ang iyong layunin ay isaalang-alang ang lahat ng posibleng resulta at piliin ang landas na may pinakamababang pagkawala ng pera.

Ang mga panganib ay nahahati ayon sa saklaw ng impluwensya sa 3 uri:

1. Komersyal- ang sanhi ng paglitaw ay ang relasyon sa at mga kasosyo sa negosyo, pati na rin ang impluwensya ng mga kadahilanan sa kapaligiran.

   Panlabas na mga salik ng komersyal na panganib:

   • pagbaba ng demand para sa mga produktong gawa;
   • ang paglitaw ng hindi inaasahang kumpetisyon sa merkado;
   • pandaraya sa bahagi ng mga kasosyo sa negosyo (mababang kalidad na hilaw na materyales, pagkaantala sa paghahatid ng mga kagamitan at kalakal, atbp.);
   • pagkasumpungin sa mga presyo para sa mga serbisyo at teknikal na suporta ng negosyo.

   Hindi ito ang buong listahan ng mga panlabas na dahilan na maaaring makaapekto sa proyekto.

   Ito ay kinakailangan upang bumuo sa saklaw ng organisasyon at umangkop sa bawat kaso sa isang indibidwal na batayan.

2. Pananalapi- mga hindi inaasahang bagay ng mga gastos sa negosyo o pagtanggap ng hindi inaasahang kita.

   Mga dahilan para sa mga panganib sa pananalapi:

   • pagkaantala sa pagbabayad para sa mga produkto ng mga mamimili at iba pang uri ng mga natatanggap;
   • pagtaas ng mga rate ng mga nagpapautang;
   • mga pagbabago sa sistemang pambatasan, na nangangailangan ng pagtaas ng mga presyo para sa pagpapanatili ng isang negosyo;
   • kawalang-tatag ng pera sa pandaigdigang pamilihan.

   Ang mga panganib sa pananalapi ay nagbibigay-daan sa iyo na mahulaan ang mga hindi inaasahang pagkalugi sa iyong negosyo at protektahan ang iyong sarili mula sa isang kumpletong pagbagsak nang maaga.

3. Produksyon– pagbabago sa operating mode ng enterprise dahil sa mga hindi inaasahang pangyayari.

   Mga dahilan para sa mga panganib sa produksyon:

   • kawalan ng kakayahan ng mga manggagawa, protesta at welga na nakakagambala sa iskedyul ng trabaho ng negosyo;
   • produksyon ng mga mababang kalidad na produkto na humahantong sa pagbaba sa bilang ng mga benta;
   • ang proseso ng produksyon ay nakakaligtaan ang isang bagay tulad ng pagsuri sa kalidad ng mga produkto.

   Kung hindi mo binibigyang pansin ang mga problemang ito kapag gumuhit ng isang plano sa pananalapi, ang isang negosyo ay maaaring magdusa ng malaking pagkalugi.

Upang maiwasan ang mga ganitong resulta, ang may-ari ay dapat gumawa ng mga hakbang sa pag-iwas. Kabilang dito ang seguro sa panganib, pagsusuri ng aktibidad ng mga kakumpitensya sa merkado at ang akumulasyon ng isang reserba para sa hindi inaasahang gastos sa pananalapi.

Stage 2. Ang pagiging epektibo ng plano sa pananalapi

Isang mahalagang hakbang sa paglikha ng plano sa pananalapi. Ang kakayahang kumita ng negosyo at ang pagbabayad nito ay ang mga pangunahing tagapagpahiwatig ng epektibong aktibidad sa merkado.

Ang pagsusuri sa mga aspetong ito ay magiging posible upang mahulaan ang isang taon sa hinaharap karagdagang pag-unlad mga negosyo.

Tingnan natin kung anong mga tagapagpahiwatig ang pinakamahalaga kapag bumubuo ng isang plano sa pananalapi:

Netong kasalukuyang halaga(Net Present Value - NPV) - ang halaga ng inaasahang tubo batay sa kasalukuyang halaga ng produkto.

Bakit kailangang kalkulahin ang tagapagpahiwatig na ito?

Ipinapakita ng may diskwentong kita ang potensyal na payback ng mga pamumuhunan na ginawa sa negosyo na may inaasahang 1-2 quarters nang maaga.

Mga dahilan para sa pagbabago ng NPV:

• ang mga pamumuhunan ay nagdadala ng hinulaang tubo;
• implasyon;
• panganib ng pagkawala ng pamumuhunan.

Kung ang mga kalkulasyon ay nagpakita ng halaga - "0", naabot mo na ang puntong walang hindi kumikita.

Kumita ng Negosyo- isang komprehensibong tagapagpahiwatig ng pagganap sa pananalapi.
Ang konsepto ay nagpapakita sa may-ari kung gaano katatagumpay ang kanyang negosyo at kung ito ay patuloy na nakakakuha ng kita.

Sa negatibong halaga Lugi lang ang negosyo mo.

Ang mga tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita ay nahahati sa 2 pangkat:

1. Ratio ng benta- porsyento ng kita mula sa bawat yunit ng pera.

   Ang tagapagpahiwatig ay nagbibigay ng ideya ng kawastuhan ng patakaran sa pagpepresyo ng negosyo at ang kakayahang panatilihing kontrolado ang mga gastos.

2. Ang kakayahang kumita ng isang asset- ang kamag-anak na halaga ng pagganap.

   Binibigyang-daan kang makita ang posibilidad ng pagkuha ng kita mula sa negosyo.

Ang plano sa pananalapi ay dapat magbigay ng mga hakbang upang mapataas ang tagapagpahiwatig ng kakayahang kumita sa pamamagitan ng mga pamamaraan ng organisasyon at pananalapi.

Payback period- isang tagapagpahiwatig ng oras ng panahon ng buong pagbabayad ng mga pondong namuhunan sa negosyo.

Batay sa halagang ito, pinipili ng mga mamumuhunan ang mga proyekto sa negosyo, na ginagawang posible na mabawi ang namuhunan na pera sa pinakamaikling posibleng panahon at magpatuloy sa direktang kita.

Maglaan ng simple at dynamic na mga indicator ng payback ng proyekto.

Sa unang kaso, ito ang tagal ng panahon kung saan matatanggap ng mamumuhunan muli ang na-invest na pera.

Sa isang dynamic na indicator, ang data sa halaga ng cash ay isinasaalang-alang, depende sa inflation threshold sa buong panahon.

Ang dynamic na indicator ay palaging mas mataas kaysa sa simpleng payback period.

Ang talahanayan sa ibaba ay nagpapakita ng mga pormula para sa pagkalkula ng 3 pangunahing tagapagpahiwatig ng pagganap na kakailanganin kapag gumuhit ng isang plano sa pananalapi para sa isang plano sa negosyo:

Tagapagpahiwatig ng pagganap	Formula	Paglalarawan ng mga sangkap
Netong kasalukuyang halaga	NPV \u003d - NK + (D1-R1) / (1 + SD1) + (D2-R2) / (1 + SD2) + (D3-R3) / (1 + SD3)	NC - kapital ng mga paunang pamumuhunan at gastos. D - kita para sa una, pangalawa, ikatlong taon, alinsunod sa mga numero sa tabi nito. P - gastos para sa una, pangalawa, ikatlong taon, alinsunod sa mga numero sa tabi nito. SD - rate ng diskwento (accounting para sa inflation para sa kinakalkula na taon).
Ang kakayahang kumita ng negosyo	ROOD = POR / PZ	ROOD - kakayahang kumita mula sa mga pangunahing aktibidad. POR - kita mula sa mga benta. PP - mga natamo na gastos.
Payback period	CO = NK / NPV	KAYA - payback period. NK - mga paunang pamumuhunan, kinakailangan upang magdagdag ng mga karagdagang pamumuhunan sa kanila, kung sila ay (mga pautang, atbp. sa panahon ng pagkakaroon ng organisasyon). Ang NPV ay ang netong kita ng diskwento ng kumpanya.

Ito ay pinakamadaling isagawa ang mga kinakailangang kalkulasyon sa pamamagitan ng isang dalubhasa software sa iyong negosyo.

Kung ikaw ay isang pribadong mangangalakal at tanging, gumamit ng mga demo na bersyon ng mga produkto ng software ng accounting. Sila ay makabuluhang bawasan ang oras para sa mga kalkulasyon kapag gumuhit ng isang plano sa pananalapi.

Stage 3. Pangwakas na pagsusuri

Ang mas maraming mga nuances na napansin mo kapag gumuhit ng isang plano sa pananalapi para sa isang plano sa negosyo, mas kaunting mga problema ang maghihintay sa iyo sa hinaharap.

Kakailanganin ng maraming oras upang lumikha ng isang plano mula sa simula, mas madaling gumawa ng mga pagsasaayos mga kahinaan at dalhin ang negosyo sa permanenteng kita.

Kapag ang isang plano sa pananalapi ay matatawag na matagumpay:

• mataas na antas ng kita na may kaunting gastos sa pera;
• pagtataya at pag-aalis ng mga panganib sa mga paunang yugto;
• paghahambing ng pagiging mapagkumpitensya ng iyong ideya sa iba;
• pagkakaroon ng mga pamumuhunan at materyal at teknikal na base;
• dokumentaryo na katibayan ng kakayahang kumita ng negosyo.

Mga detalye sa pagbuo ng isang plano sa pananalapi

at tungkol sa mga pangunahing bahagi nito sa video na ito:

plano sa pananalapi ng plano sa negosyo naglalaman ng maraming subtleties, ngunit matagumpay naming napag-isipan ang mga pangunahing kaalaman na dapat na naroroon nang walang kabiguan.

Ang tamang diskarte sa paggawa ng negosyo ay nagsisimula sa pinakasimpleng bagay - pagsusuri. Ang mga numero ay ituturo ang mga pagkukulang at magbibigay ng lakas sa tamang direksyon upang madagdagan ang kakayahang kumita ng negosyo.

Kapaki-pakinabang na artikulo? Huwag palampasin ang mga bago!
Ipasok ang iyong e-mail at tumanggap ng mga bagong artikulo sa pamamagitan ng koreo

ang seksyon ng pananalapi ay may pananagutan sa pagbibigay ng buod ng impormasyon sa pananalapi. Sa pangkalahatan, ang lahat ng mga plano sa negosyo ay maaaring isulat iba't ibang pamamaraan at ayon sa iba't ibang pangangailangan. Ang kanilang format ay higit na nakasalalay sa mga layunin ng proyekto, saklaw nito at mga pangunahing katangian. Ang parehong mga pagkakaiba ay maaaring naroroon sa mga seksyon ng pananalapi ng naturang mga plano, gayunpaman, bilang isang patakaran, ang proseso ng pagsulat ng kabanatang ito ay maaaring nahahati sa ilang pangunahing yugto, katulad:

1. Mga pamantayan sa pag-areglo;
2. Pangkalahatang gastos sa produksyon;
3. Pagtatantya ng gastos at pagkalkula ng halaga ng mga kalakal o serbisyo;
4. Mag-ulat sa mga pangunahing daloy ng pananalapi;
5. Ulat ng mga pakinabang at pagkalugi;
6. Tinantyang balanse sa pananalapi ng proyekto;
7. Pagsusuri ng mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pananalapi;
8. Paglalarawan ng paraan (paraan) ng financing.

Istruktura ng plano sa pananalapi ng plano ng negosyo

1. Mga pamantayan sa pagkalkula

Sa talatang ito, dapat tukuyin at ilarawan ang mga sumusunod na punto:

• Mga presyo na ipahiwatig sa plano ng negosyo (permanente, kasalukuyan, mayroon o walang mga buwis);
• Ang sistema ng pagbubuwis, ang halaga ng buwis, ang tiyempo ng pagbabayad nito;
• Ang mga tuntuning sakop ng business plan (planning horizon). Bilang isang tuntunin, ang panahong ito ay humigit-kumulang tatlong taon: ang unang taon ay inilalarawan nang mas detalyado, nahahati sa buwanang mga panahon, habang mga susunod na taon nahahati sa quarters.
• Indikasyon ng kasalukuyang inflation rate, inflation data para sa huling ilang taon. Accounting para sa kadahilanang ito tungkol sa mga presyo para sa mga consumable, hilaw na materyales, atbp. - lahat ng bagay na kakailanganing bilhin para sa pagpapatupad ng inilarawan na proyekto.

2. Pangkalahatang gastos sa produksyon.

Ang data sa mga suweldo ay nauugnay sa impormasyong nauna nang ipinakita sa mga plano sa organisasyon at produksyon.

Ang mga variable, sitwasyong gastos ay nakasalalay sa mga katangian ng produksyon, mga kalakal, mga serbisyo. Maaaring isaalang-alang ang iba't ibang mga kadahilanan dito, halimbawa, seasonality. Gumawa tamang kalkulasyon Ang mga variable na gastos ay maaari lamang masuri sa pamamagitan ng pagsusuri sa dami ng output ng mga produkto o serbisyo at tinatayang antas ng mga benta.

Ang mga naayos at umuulit na gastos ay nakasalalay sa isang variable - oras. Kasama sa mga gastos na ito ang pamamahala ng negosyo, marketing, pagpapanatili ng pasilidad, pagpapanatili ng kagamitan, atbp.

3. Pagtatantya ng gastos at pagkalkula ng halaga ng mga kalakal o serbisyo

Ang pagtatantya ng gastos (mga gastos sa pamumuhunan) ay, sa katunayan, isang listahan ng mga gastos na kailangang maisagawa upang maipatupad ang proyektong nakabalangkas sa plano ng negosyo. Ang item na ito ay dapat na inilarawan sa mas maraming detalye hangga't maaari, dahil pinapayagan ka nitong matukoy ang kakayahang mabuhay sa pananalapi at kahusayan ng mga pamumuhunan.

Kung ang isang proyekto ng negosyo ay nagsasangkot ng produksyon ng ilang mga produkto, ang mga gastos ng organisasyon at pagpapatupad nito ay dapat na sakop ng inisyal kapital ng paggawa, na bahagi rin ng mga gastos sa pamumuhunan.

Ang mga mapagkukunan ng naturang mga pondo ay maaaring mga pamumuhunan at, halimbawa, mga pondo ng kredito.

Ang halaga ng produksyon ay kinakalkula batay sa impormasyon tungkol sa mga gastos, suweldo, overhead, atbp. Kailangan din nitong isaalang-alang ang kabuuang dami ng produksyon at mga antas ng benta para sa isang partikular na tagal ng panahon (halimbawa, isang buwan o isang taon).

4. Mag-ulat sa mga pangunahing daloy ng pananalapi

Kasama sa item na ito ang paglalarawan ng lahat ng cash flow. Walang alinlangan, ang ulat na ito ay isa sa mga pangunahing bahagi ng plano sa pananalapi, dahil nilayon itong ipakita na ang proyekto ay magiging ligtas sa pananalapi sa anumang yugto ng aktibidad nito at na walang mga cash gaps sa panahon ng proyekto.

5. Profit at loss statement

Sa talatang ito, ang isang pagtatasa sa pananalapi ng mga aktibidad ng negosyo ay isinasagawa, ang kita, gastos, kita at pagkalugi ay inilarawan.

6. Balanse sa pananalapi ng proyekto

Upang isulat ang seksyong ito, kinakailangan na gumawa ng pagtataya ng balanse batay sa lahat ng nakaraang mga kalkulasyon o umiiral na mga ulat (kung ang negosyo ay tumatakbo na). Ang pagtataya na ito ay nahahati din sa mga buwan, unang taon, quarter ng mga susunod na taon at ikatlong taon ng operasyon.

7. Pagsusuri ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi ng proyekto

Pagkatapos mong gumuhit ng isang balanse, maaari mong pag-aralan ang mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pananalapi. Ang nasabing pagsusuri ay ginagawa para sa buong panahon ng pagpapatupad ng plano, pagkatapos kung saan ang mga pinansiyal na katangian ng proyekto ay summed up: ang pagpapanatili nito, solvency, kakayahang kumita, panahon ng pagbabayad, kasalukuyang halaga ng proyekto.

9. Mga paglalarawan ng mga paraan ng pagpopondo

Sa talatang ito, kinakailangang ilarawan kung anong mga pondo ang ipapatupad ng proyekto. Mayroong ilang mga uri ng financing, katulad ng equity, pagpapaupa at utang. Ang sponsor ay maaaring ang estado sa anyo ng mga subsidyo o pautang o pribadong mamumuhunan, at dapat itong ipahiwatig sa seksyong pinansyal ng plano sa negosyo.

Sa parehong talata, kinakailangan upang ilarawan ang proseso ng paghiram at pagbabalik ng hiniram na pera, na nagpapahiwatig ng mga mapagkukunan, halaga, mga rate ng interes at iskedyul ng pagbabayad ng utang.

Dapat bigyang-diin na ang plano sa pananalapi ay ang pinakamahalaga at mahirap na bahagi plano sa negosyo. Ang anumang pagkakamaling nagawa ay maaaring magresulta sa pagtanggi sa pagpopondo, na nangangahulugang mas mabuting ipagkatiwala ang pagsasama nito sa isang karampatang tao. Gayunpaman, kung ang iyong proyekto ay simple at hindi kasangkot, halimbawa, ang paggawa ng malalaking batch ng mga kalakal at ang kanilang karagdagang pagbebenta, maaari mo itong isulat sa iyong sarili.

Pagkalkula "Pananalapi na plano"

Marahil, ito ay ang pagkalkula ng pangmatagalang Pinansyal na Plano na siyang hangganan na naghihiwalay sa isang taong interesado sa impormasyon tungkol sa mga pamumuhunan mula sa isang propesyonal na mamumuhunan.

Karamihan sa mga naninirahan sa Russia, tulad ng hindi nila iniisip ang tungkol sa mga pamumuhunan at ang pagkakataon na makatanggap ng passive income sa nakaraan, huwag isipin ito ngayon. Marahil ay ganoon din ang masasabi tungkol sa karamihan ng mga naninirahan sa kabuuan ang globo. Gayunpaman, kung kukuha tayo ng parehong mga mamamayan ng United States of America, higit sa kalahati ng mga sambahayan sa US ay may mga pamumuhunan sa mutual funds. At bagama't ang parehong Robert Kiyosaki ay pinupuna ang mga pamumuhunan sa mutual funds dahil sa katotohanang kakaunti ang nakasalalay sa mamumuhunan, higit sa kalahati ng mga Amerikano ang nagtabi ng bahagi ng kanilang kita upang muling mamuhunan ang mga ito sa paglago ng ekonomiya. Malinaw na magiging mas madaling gastusin ang perang ito sa personal na pagkonsumo. Ngunit sa katagalan, ang mga pamumuhunan ay nagdudulot ng higit pang mga benepisyo kapwa para sa mga taong gumagawa nito at para sa mga ekonomiya ng mga bansa kung saan inilalagay ang pera.

Sa kabilang banda, sa panahon pagkatapos ng Ikalawang Digmaang Pandaigdig, labis na pinaunlad ng mga Amerikano ang ugali ng pamumuhay sa utang, na nagbabayad para sa pagkonsumo ngayon na may kita sa hinaharap. Sa kabaligtaran, kapag tumaas ang kita, ang mga Tsino ay may posibilidad na hindi dagdagan ang pagkonsumo sa unang lugar, ngunit upang makatipid at makaipon ng mas maraming pondo para sa hinaharap. Isinulat ni Dmitry Shevtsov sa kanyang aklat na "Business Around the World" na "Ang mga Amerikano, ayon sa mga istatistika, ay nag-iipon ng hindi hihigit sa 2% ng kanilang kita, at ang mga Asyano ay naglalagay ng halos 60% ng kanilang mga kita sa mga deposito sa mga lokal na bangko." Ang perang ito ay ini-invest sa mga negosyong pinapatakbo ng ilang miyembro ng pamilya. Kaya sa Tsina at iba pang bansa sa Asya, ang personal na pagtitipid ay nagiging isa sa pinakamahalagang makina ng ekonomiya.

Lumalabas na ang mga residente ng Estados Unidos at maraming mga bansa sa Europa ay nangunguna sa atin sa mga tuntunin ng malawakang pakikilahok sa mga pamumuhunan. At ang mga Intsik - sa bilis ng pagtaas ng ipon. Hindi na kailangang sabihin, ang pag-save ng 60% ng kita bawat buwan ay cool! Isipin na sa kita na 50,000 rubles ay nag-iipon ka ng 30,000 at nabubuhay sa natitirang 20,000. Matigas! Hindi na ito ay imposible. Ngunit ang buhay sa kasong ito ay kailangang humantong sa isang napaka asetiko.

Sa kabilang banda, hindi masasabi na ang pag-iipon at pag-iipon ng higit sa 50% ng iyong buwanang kita ay hindi makatotohanan. Halimbawa, kasama ako mga nakaraang taon Gumagastos ako sa lahat ng kasalukuyan at nakaplanong gastos (kabilang ang lahat ng pangunahing pagkuha, pagbabayad ng mortgage, mga biyahe sa ibang bansa) mula 20% hanggang 40% ng aking kita. Ang natitira ay napupunta sa mga pamumuhunan. At bago iyon, sa loob ng ilang taon, gumastos ako ng hindi bababa sa 50% ng aking buwanang kita sa mga pamumuhunan at pagbabayad para sa malalaking pagkuha. Kaya't ang pagpapanatiling kontrolado ng iyong buwanang gastos sa pamumuhay at pagdidirekta ng malaking bahagi ng iyong kita sa mga ipon at pamumuhunan ay hindi gaanong makatotohanan sa Russia kaysa sa China.

Muli, kailangan mong maunawaan na ang karamihan sa populasyon ng Tsino ay may sapat lamang na kita para sa pangunahing kaligtasan. Wala pang sampung taon mula nang tuluyang nalutas ang problema ng kagutuman sa Tsina. Bago ito, kulang na lang ang pagkain para sa normal na pagkain ng buong populasyon ng bansa. At isang makabuluhang bahagi ng mga tao ng Tsina ang regular na nagugutom.

Ngayon pa lang, ang malaking mayorya ng populasyon ng bansa ay mga magsasaka na mababa ang kita. Maliit ang kanilang kita kumpara sa isang construction worker sa Beijing na naglalagay ng hanggang 12 oras sa isang araw sa suweldong $100 kada buwan. Isipin na sa $100 na ito, 60 ang naiipon sa mga ipon, at ang taong Chinese na ito ay nabubuhay sa natitirang $40 bawat buwan. Paano kung may pamilya din siya? Kaya, tulad ng nakikita mo, mayroon kang kalamangan na ang iyong kita sa mga tuntunin ng dolyar ay bahagyang mas mataas. Tungkol naman sa mga Amerikano, ang karamihan sa kanila ay wala ring maiinggit. Napakaliit ng kanilang kinikita ay napupunta sa ipon at puhunan. At ang pasanin ng mga pautang na ibinitin nila sa kanilang sarili ay masyadong malaki. Sa kaganapan ng mahihirap na panahon, para sa maraming mga Amerikano, ang tanging pagpipilian ay isuko ang kanilang hiniram: mula sa isang bahay o apartment hanggang sa mga kasangkapan at mga kotse. Kung hindi, hindi sila magkakaroon ng sapat na ipon upang bayaran ang ari-arian na kinuha sa utang.

Kaya bawat bansa at bawat kultura ay may mga pakinabang at disadvantages pagdating sa pamumuhunan. Sa huli, ang lahat ay nakasalalay sa iyo. Kung matatag kang magpasya na mamuhunan at maglagay ng sapat na mga pagsisikap para sa kinakailangang bilang ng mga taon, hindi maiiwasang maging matagumpay kang mamumuhunan.

Gayunpaman, ang susi sa tagumpay sa pamumuhunan ay mga taon ng malaking pagsisikap. Ang pamumuhunan ay isang marathon, hindi isang daang metro. Samakatuwid, kahit na sa mga nag-iisip tungkol sa mga pamumuhunan at isinasaalang-alang ang iba't ibang mga pagkakataon sa pamumuhunan, ang karamihan ay hindi kailanman naging tunay na mamumuhunan. Nagtatapos ang lahat sa katotohanan na isinasaalang-alang nila ang ilang mga pagpipilian, ngunit hindi pa rin sila nangahas na gumawa ng isang mapagpasyang hakbang. Nang maglaon, kapag maraming oras at pagkakataon sa pamumuhunan ang nawala, ang ilang kalahating pusong pagtatangka ay ginagawa pa rin. Ang ilan sa mga pagtatangka na ito ay maaaring maging matagumpay - ngunit ano ang punto? Ang lahat ay nananatili sa antas ng mga indibidwal na pagtatangka, hindi kailanman nagiging tuluy-tuloy na proseso ng pamumuhunan. Ang hiwalay na mahiyain na mga hakbang ay hindi nagiging mabilis na pagtakbo patungo sa kalayaan sa pananalapi.

Ang problema ay sinusuri lamang ng mga baguhang mamumuhunan ang mga resulta ng mga indibidwal na scheme ng pamumuhunan, hindi isinasaalang-alang ang kanilang pangmatagalang pinagsama-samang epekto. At sa parehong oras, siyempre, ang gayong mga amateur na mamumuhunan ay hindi pamilyar sa mga pangunahing batas ng kapital. Tinatantya lamang nila ang susunod na hakbang - na sa pamamagitan ng pamumuhunan ng isang milyon, pagkatapos ng ilang panahon ay makakatanggap sila ng kita na 150 o 200 libo sa milyong ito. At iyon ay hindi tiyak. At bukod pa, karamihan sa mga pamumuhunan ay nauugnay sa mga panganib. Sabihin na nating hindi ito masyadong kaakit-akit. Gayunpaman, sa katamtaman at pangmatagalang panahon, ang milyon-milyong namuhunan na may ganoong kita ay nagiging sampu-sampung milyon. At bumubuo sila ng kapital, na maaaring magbigay ng isang napaka makabuluhang passive income. Ngunit tiyak na ang pag-asam na ito na hindi nakikita ng mga amateur na mamumuhunan.

Pumunta sa audit

Magsagawa ng audit

Ang nawawalang sangkap para sa matagumpay na pamumuhunan ay ang Financial Plan. Ang pagkalkula ng pangmatagalang plano sa pananalapi ay nagbibigay-daan, na nag-abstract mula sa mga partikular na scheme ng pamumuhunan at isinasaalang-alang lamang ang average na porsyento ng return on investment capital, upang maunawaan kung paano maaaring lumago ang iyong investment capital taun-taon. At anong kakayahang kumita ang maibibigay nito sa iyo pagkatapos ng panahong ito. Sa halimbawa ng mga kalkulasyong iyon na ginawa natin nang magkasama alinsunod sa "Rule of 72", nakita na ninyo na sa mga bagay na ito ay malupit na dinadaya ng common sense ang isang tao. Ang isang tao ay hindi malapit na isipin kung anong uri ng kapangyarihan sa pananalapi ang isang katamtamang buwanang pamumuhunan ay nagiging kung sila ay ginawang sistematikong sa loob ng maraming taon.

Ang isang plano sa pananalapi ay nagbibigay-daan sa iyo upang maihatid ang iyong pinansiyal na hinaharap sa kasalukuyan. At higit pa riyan - upang gawing transparent, nakokontrol at unti-unti ang proseso ng pagkamit ng hinaharap na ito. Kung ikaw sa simula ng proseso ng pamumuhunan ay naiipon mo ang mga mapagkukunang pinansyal na magagamit mo sa iyong kalamangan, at bawat buwan ay nag-iipon ka at nag-iinvest ng malaking bahagi ng iyong kita, ang Financial Plan ay magpapakita sa iyo ng napakalaking resulta pagkatapos ng 8-10 taon ng mga nakadirektang pagsisikap. Kasabay nito, hindi mo kailangang isipin kung paano masisiguro ang mga resultang ito sa loob ng 10 taon. Sa pagitan namin, hindi ka pa rin maniniwala na ang mga resulta na ipinapakita ng Financial Plan sa isang 10-taong pananaw ay maaaring may kinalaman sa iyo!

Sa halip, maaari kang tumuon sa pagtiyak na makamit mo ang mga layunin at resulta na nakabalangkas sa Planong Pananalapi para sa darating na taon. Dahil ang lahat ng paunang data para sa pagkalkula ng Financial Plan ay isinasaalang-alang ang iyong tunay na pinansiyal na kalagayan, ang unang hakbang na ito ay medyo makatotohanan. Pansamantala, magkakaroon ka ng disiplina sa pananalapi, katumpakan sa paggastos ng pera, at obligasyon na gumawa ng buwanang pagbabawas para sa pag-iimpok at pamumuhunan. At marami pang ibang kapaki-pakinabang na katangian para sa isang mamumuhunan. Sa isang taon makikita mo na ang mga layunin ay papalapit na. At ang paggawa ng susunod na hakbang (iyon ay, pagkumpleto ng iyong pinlano sa Financial Plan para sa ikalawang taon) ay mas madali kaysa sa una.

At kaya taon-taon, tinutuon ang iyong atensyon sa pagkamit ng agarang layunin, ngunit hindi nawawala ang paningin sa pangmatagalang layunin, sinusunod mo ang Pinansyal na Plano na iyong binuo. Kung ang iyong mga pagsusumikap ay naging matagumpay na ang iyong mga pagkakataon sa pamumuhunan ay lumago nang maraming beses at ang dating binalak na halaga ng mga buwanang pagbabawas ngayon ay tila napakaliit para sa iyo - maaari mong palaging kalkulahin ang planong Pananalapi na isinasaalang-alang ang mga nagbagong pangyayari! Posible na ang panghuling halaga ng bagong kalkulasyon (iyong kapital sa pamumuhunan sa loob ng 10 taon) ay tila nakakagulat sa iyo. Ngunit hindi iyon ginagawang mas totoo kaysa sa kabuuang kabuuan ng unang Planong Pananalapi na minsan mong isinasaalang-alang. At ito ay lubos na posible na sa oras ng susunod na muling pagkalkula ng Plano sa Pananalapi, sa katunayan, magkakaroon ka na ng kapital sa pamumuhunan at buwanang passive na kita na minsan sa tingin mo ay isang hindi maabot na pangarap.

Mabuting isaalang-alang ang isang plano sa pananalapi na may "mga kamay" - panulat, papel, calculator. Kung mas madalas mong kalkulahin ang pangmatagalang paglago ng iyong kapital, mas naiintindihan mo kung paano gumagana ang iyong pera. Mahalaga ito - kailangan mong maunawaan at mas maramdaman ang pera upang maging mas epektibong mamumuhunan. Ang pera ay dapat kumain sa iyong dugo at laman. Dapat mong madama ang mga ito sa iyong mga ugat, ugat, utak ng buto. Samakatuwid - kalkulahin ang iyong sariling mga pamumuhunan. Isinasaalang-alang ng "Handle" ang mga pangmatagalang plano sa pananalapi. At pagkatapos ay pakinisin, i-reconcile at gawing perpekto ang iyong mga kalkulasyon sa Excel.

Panahon na para kalkulahin namin ang iyong plano sa pananalapi. Gaya ng dati, una naming gagawin ang pagkalkula nang magkasama gamit ang isang halimbawa. At pagkatapos ay independyente mong ulitin ang pagkalkula na ito, gamit ang iyong personal na paunang data. Bilang resulta, matatanggap mo ang iyong sariling, personal, personal na planong Pananalapi para sa susunod na 10 taon. Tinitiyak ko sa iyo: noong 2010, 2-3% lamang ng mga Ruso ang may ganoong personal na mga plano sa pananalapi, na kinakalkula sa eksaktong mga numero at nakasulat sa papel (o ipinasok sa isang computer). At, gaya ng maaari mong hulaan, ito lamang ang pinakamayayamang 2-3% ng mga naninirahan sa bansa. Kaya, nang magawa ang pagkalkula ng planong Pananalapi, makakakuha ka ng isang membership sa isang napaka-eksklusibong club!

Ang unang bahagi ng paunang data para sa pagkalkula ng Financial Plan ay ang pagkalkula ng mga personal na Layunin sa pananalapi na nagawa na namin kasama mo sa seksyong ABC ng Pera:

Kahulugan ng mga layunin sa pananalapi: "__" __________20___

Ang unang yugto ay ang pagpapasiya ng iyong (o ng iyong pamilya) buwanang "pamumuhay" na mga gastos:

Ang iyong buwanang gastos - minimum: kung gaano karaming pera ang kailangan mo (o ng iyong pamilya) sa isang buwan, napapailalim sa maximum na matitipid: _____ rubles [Badyet-MIN]
Gaano karaming pera ang kailangan mo (o ng iyong pamilya) sa isang buwan, napapailalim sa makatwirang pagtitipid, ngunit hindi binabawasan ang pamantayan ng pamumuhay: ___ rubles [Badyet-Norma]
Gaano karaming pera ang kailangan mo (o ng iyong pamilya) bawat buwan para sa lahat ng kailangan at posibleng gastos upang makamit mataas na lebel buhay: ___________________ rubles [Badyet-MAX]

Layunin #1: Proteksyon sa Pinansyal - Iyong Pinansyal na Reserba.

Ito ay kapital na nagbibigay-daan sa iyo upang bayaran ang iyong [Badyet-MIN] kasalukuyang mga gastos (kasalukuyang gastos ng iyong pamilya) sa loob ng 6-12 buwan.

Kabisera proteksyon sa pananalapi-MIN - [Badyet-MIN x 6]: ______ rubles

Pinansyal na Proteksyon Capital-NORMA - [Badyet-MIN x 12]: _____ rubles

Layunin #2: Seguridad sa pananalapi - kapital, passive na kita mula sa kung saan ay lumampas sa iyong [Badyet-MIN] kasalukuyang mga gastos. Ang passive income ay kita kung saan hindi mo kailangang gugulin ang iyong oras at pagsisikap.

Nakaplanong return on passive investments - hindi bababa sa _____% bawat taon [ %Pasa- pansamantala 20% ]

Ang koepisyent kung saan kinakailangan upang i-multiply ang halaga ng kinakailangang buwanang kita upang makuha ang halaga ng kapital sa pamumuhunan na nagbibigay ng kita na ito - [RatioPass = 1200/%Pass]: ______ (1200 ay 12 buwan beses 100%)

kapital ng seguridad sa pananalapi-MIN - [ Badyet-MIN x CoeffPass] : _____ rubles

Financial Security Capital-NORM - [Badyet-NORM x CoeffPass]: ____ rubles

Layunin #3 - Financial Freedom: Isang asset na ang passive income ay lumampas sa iyong mga posibleng kasalukuyang gastos.

Kabisera ng kalayaan sa pananalapi - [Badyet-MAX x RatioPass]: _____ rubles

Kung nagawa mo na ang pagkalkula na ito (tulad ng tinanong ko sa iyo tungkol dito), maaari mong kunin ang mga natapos na resulta mula doon. Kung hindi mo ginawa ang pagkalkula na ito nang basahin mo ang kabanata na "Ang ABC ng Pera", hinihiling ko sa iyo na gawin ito kaagad.

Sa aming halimbawa, ang mga resulta ng pagkalkula na ito ay ang mga sumusunod:

Kunin, halimbawa, ang isang pamilya mula sa Moscow na nangangailangan ng 100,000 rubles sa isang buwan "habang buhay". Kung sakali, ipinapaalala ko sa iyo na ang mga Layunin at plano sa pananalapi ay isinasaalang-alang para sa isang malayang buhay na tao, o para sa isang pamilya, kung ang pamilyang ito (tulad ng karaniwang nangyayari) ay nagpapanatili ng isang magkasanib na sambahayan at isang karaniwang badyet.

Layunin #1- kapital ng proteksyon sa pananalapi para sa 6 na buwan - para sa pamilyang ito ay 600 libong rubles.
Ang nakaplanong return on passive investments [% Pass] ay ipinapalagay na 20% kada taon.
[FactPass] = = 60

Layunin #2- seguridad sa pananalapi-MIN - para sa pamilyang ito ay 6 milyong rubles.

Layunin #3- kalayaan sa pananalapi - na may halaga ng mga kinakailangang gastos na 300 libong rubles upang mapanatili ang isang disenteng pamantayan ng pamumuhay - para sa pamilyang ito ay 18 milyong rubles.

Kakailanganin namin ang ilang karagdagang paunang data para sa pagkalkula ng Financial Plan:

Paunang data para sa isang personal na plano sa pananalapi

Scheme ng pagkalkula: ang paunang kapital ay namuhunan sa isang naibigay na porsyento. Higit pa rito, ang mga buwanang karagdagang pamumuhunan ay ginawa (mula sa kinita na kita). Ang isang nakapirming halaga ay namumuhunan buwan-buwan. Ang mga pamumuhunan ay ginawa 10 buwan sa 12. Ang kita ng natitirang 2 buwan ay nakalaan para sa mga pista opisyal at malalaking pagbili. Sa halaga ng mga karagdagang pamumuhunan, % ay sinisingil alinsunod sa ½ ng average na taunang kita.

Formula sa pagkalkula:

Equity n/a taon = (Initial Capital) x (1 + Yearly Return in %) +

(Buwanang pamumuhunan x 10) x (1 + [ Taunang kita sa % ] / 2)

Ipagpalagay na sa loob ng 10 buwan ng taon ay mamumuhunan ako ng ______ rubles bawat buwan [$Month]

Para sa taon, ang halaga ng aking puhunan ay _____ rubles [$Year = $Month x 10]

Bawat taon ay tataasan ko ang aking buwanang pamumuhunan ng _______% [ %Uv- pansamantala 30% ]

Ipagpalagay na ang kita sa aking puhunan ay hindi bababa sa _______% bawat taon [ %Inv- pansamantala 30% ]

Nakaplanong return on passive investments - hindi bababa sa _______% bawat taon [ %Pasa- pansamantala 20% ]

Una sa lahat, kailangan kong makaipon ng financial protection capital-MIN. Isinasaalang-alang ang aking mga mapagkukunan, kabilang ang posibilidad na ibenta ang aking ari-arian (kung mayroon) upang mabuo pangunahing kapital, pati na rin ang aking mga nakaplanong buwanang pamumuhunan, ganap kong makukumpleto ang pagbuo ng kapital ng proteksyon sa pananalapi-MIN sa halagang ______ rubles ng ____/____/20____. Sa puntong ito, ang halaga ng aking investment capital, na hindi kasama ang (!) Financial protection capital, ay magiging _____ rubles [cap1]

Halimbawa, ang kapital ng proteksyon sa pananalapi na kailangan mo ay 180,000 rubles. Makakatipid ka ng 20,000 rubles bawat buwan, at maaari kang magbenta ng ari-arian sa halagang 600,000 rubles sa loob ng 2 buwan. Sa loob ng 2 buwan magkakaroon ka ng 600,000 + 20,000x2 - 180,000 = 460,000 investment capital.

Ang aking edad sa panahon ng pagbuo ng Financial Protection Capital-MIN at nagsisimulang mamuhunan upang makamit ang kalayaan sa pananalapi ay magiging ________ taon [SA]

Tingnan natin ang isang halimbawa kung paano mapupunan ang paunang data para sa pagkalkula ng plano sa pananalapi. Ipagpalagay na ang pamilyang Moscow mula sa aming halimbawa ay may kabuuang kita na 150,000 rubles bawat buwan. Kung ang "mga gastos sa pamumuhay" ay umaangkop sa 100,000 rubles sa isang buwan, nangangahulugan ito na ang isang pamilya ay maaaring mamuhunan (150,000 - 100,000) = 50,000 rubles sa isang buwan.

Dagdag pa. Sa aking karanasan, imposibleng ipagpaliban hangga't maaari sa loob ng 12 buwan sa labas ng taon. Makatotohanang ipagpaliban ang pinakamataas na "delta" sa pagitan ng kita at "pamumuhay" na mga gastos sa loob ng 10 buwan sa isang taon. Ang "Delta" para sa natitirang 2 buwan ay ginugol sa mga biyahe, ilang mga pangunahing pagkuha ... Tulad ng pagbaba ng timbang, walang saysay na magtakda ng regimen na napakahirap, na hindi mo pa rin kayang panindigan. Ang mode ay dapat sapat na kumportable upang maaari mong mapaglabanan ito. matagal na panahon at makuha ang mga resulta na gusto mo. Kapag nag-iipon ka ng pera para sa mga pamumuhunan, paminsan-minsan kailangan mong bigyan ang iyong sarili ng pahinga upang mamuhay sa nilalaman ng iyong puso. Pagkatapos ang natitirang oras ang proseso ng pamumuhunan ay mapupunta ayon sa pinlano. Sa aking karanasan, sapat na ang 2 buwang "pahinga" kada taon.

Kaya, ang aming halaga ng mga nakaplanong pamumuhunan para sa buwan ay [$Buwan] = 50,000 rubles.

Ang halaga ng pamumuhunan para sa taon [$Year] = [$Month] x 10 = 50,000 x 10 = 500,000 rubles.

Siyempre, hindi tayo uupo sa parehong lugar sa loob ng 10 taon at mag-iipon ng parehong 50,000 rubles sa loob ng 10 buwan sa isang taon. Sa kabaligtaran, plano naming maghanap ng mga pagkakataon para sa karera at propesyonal na paglago. At - sa pangkalahatan - pagtaas sa kita. Bilang resulta, bawat taon upang itaas ang bar ng mga buwanang pagbabawas na ginagawa namin sa aming kapital sa pamumuhunan. Halimbawa, maaari naming i-target ang buwanang rate ng paglago ng bawas [%Uv] na 30% bawat taon. Kaya, para sa ika-2 taon ay hindi namin itabi ang 500,000, ngunit 500,000 x 130% = 650,000 rubles. Para sa ikatlong taon - 845,000 rubles, at iba pa.

Mangyaring tandaan na ito ay hindi nangangahulugan na ito ay kinakailangan upang taasan ang KITA mismo ng 30% bawat taon. Ang pamilya sa aming halimbawa ay kumikita ng 150,000 rubles sa isang buwan at gumagastos ng 100,000 rubles sa isang buwan "para sa pamumuhay". Upang makatipid ng hindi 50,000, ngunit 65,000 rubles sa isang buwan, sapat na upang madagdagan ang kita ng isa sa mga miyembro ng pamilya ng 15,000 rubles sa isang buwan, nang walang pagtaas ng mga gastos. O dagdagan ang kita ng 25,000 rubles bawat buwan, na may pagtaas sa mga gastos sa pamumuhay ng 10,000 rubles bawat buwan.

Magsagawa ng express audit ng sales department nang mag-isa ayon sa 23 pamantayan at tukuyin ang mga punto ng paglago ng benta!